Общество с ограниченной ответственностью "Тройка" ИНН:1207011829 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:60938250 ОКВЭД:51.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1429280412587821325
12104 Запасы на конец предыдущего года8041258782132516300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года23743268611518817191
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года26861151881719111892
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1181000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3921634902410660
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3490241066385160
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года39216349024106638516
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года34902410663851628192
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года27191212901573710270
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2129115737102703570
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года313386221881710713
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1202410479167069428
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1047916706942813909
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1202413612253280
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1361225328282450
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года39216349024106638516
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года34902410663851628192
21103 Выручка за отчетный год158382172236126348126979
21104 Выручка за предыдущий год17223612634812697978537
21203 Себестоимость продаж за отчетный год150509165137113060118276
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16513711923511347475755
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год78737099132880
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год70997113135050
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7873709971130
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7099711387030
23303 Проценты к уплате за отчетный год1389066114
23304 Проценты к уплате за предыдущий год906611413
23403 Прочие доходы за отчетный год4696498
23404 Прочие доходы за предыдущий год9655025
23503 Прочие расходы за отчетный год317188190159
23504 Прочие расходы за предыдущий год18819015929
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7464691769120
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6917691284380
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1564136314451738
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год136314451738620
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5900555454676700
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5554546767002145

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Тройка

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Тройка

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Тройка

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5900)/Стоимость активов (39216) = 15.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Тройка

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7873)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (150509+0+0) = 5.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Тройка

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7873)/Выручка (158382) = 4.97 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Тройка

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5900)/Выручка (158382) = 3.73 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Тройка

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.26

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тройка

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тройка

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тройка

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Тройка

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.693

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.15

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.19

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.261

Индекс Альтмана Z = 8.686

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Тройка

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (2.07), коэффициент текущей ликвидности (3.26), коэффициент наличия собственных средств (0.69), рентабельность продукции (4.97%), рентабельность компании (3.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Тройка

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить