Общество с ограниченной ответственностью "Монолит" ИНН:1207011836 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:60938244 ОКВЭД:26.61

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года19505568
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года19505568
12104 Запасы на конец предыдущего года26100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года50223655
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2365511
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года212421
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года124214
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года50462176
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6217615
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года504640581
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года640581583
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2746-2443-2424
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2443-2424-2351
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года297028872887
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года288728872882
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года280196118
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года19611852
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года325030833005
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года308330052934
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года504640581
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года640581583
21103 Выручка за отчетный год16872105881
21104 Выручка за предыдущий год21058811807
21203 Себестоимость продаж за отчетный год15842007926
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год20079262287
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10398-45
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год98-45-480
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10398-45
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год98-45-480
23503 Прочие расходы за отчетный год1211028
23504 Прочие расходы за предыдущий год11028103
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год91-12-73
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-12-73-583
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год26-12-73
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-12-73-583

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Монолит

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Монолит

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Монолит

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (26)/Стоимость активов (504) = 5.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Монолит

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (103)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1584+0+0) = 6.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Монолит

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (103)/Выручка (1687) = 6.11 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Монолит

Рентабельность компании

Чистая прибыль (26)/Выручка (1687) = 1.54 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Монолит

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Монолит

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Монолит

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Монолит

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -5.45

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Монолит

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.444

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.052

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.181

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.845

Х5 = Выручка/Активы = 3.347

Индекс Альтмана Z = 3.91

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Монолит

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.16), коэффициент текущей ликвидности (0.16), коэффициент наличия собственных средств (-5.45), рентабельность продукции (6.11%), рентабельность компании (1.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Монолит

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить