ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАРНОВ" ИНН:1207011882 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:60939947 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года555961118149
11504 Основные средства на конец предыдущего года961118149180
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5559611180
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9611181490
12103 Запасы на конец отчетного года2986191415401600
12104 Запасы на конец предыдущего года1914154016001009
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года499680143
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6801437
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года134813
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3481322
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3486259716020
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2597160216160
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4041355817201765
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3558172017651218
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года26689710581001
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года89710581001701
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года14271386285585
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1386285585285
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года23481275377179
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1275377179232
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года377526616620
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года26616627640
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4041355817201765
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3558172017651218
21103 Выручка за отчетный год1521120718213821
21104 Выручка за предыдущий год1207182138214711
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2126133117063412
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1331170634124253
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-605-1241150
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1241154090
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-605-1241150
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1241154090
23403 Прочие доходы за отчетный год24000
23503 Прочие расходы за отчетный год23113163
23504 Прочие расходы за предыдущий год11316331
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-604-135840
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-135843460
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год27262746
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год26274651
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-631-16157300
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-16157300376

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРНОВ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРНОВ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРНОВ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-631)/Стоимость активов (4041) = -15.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРНОВ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-605)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2126+0+0) = -28.46 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРНОВ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-605)/Выручка (1521) = -39.78 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРНОВ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-631)/Выручка (1521) = -41.49 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРНОВ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.92

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРНОВ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРНОВ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРНОВ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРНОВ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.282

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.156

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.149

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.07

Индекс Альтмана Z = 0.414

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРНОВ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.13), коэффициент текущей ликвидности (0.92), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (-39.78%), рентабельность компании (-41.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРНОВ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить