ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КУПЧИХА" ИНН:1207011890 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64990023 ОКВЭД:52.46.7

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года11152025
11504 Основные средства на конец предыдущего года15202530
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1115200
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1520250
12103 Запасы на конец отчетного года76981385996956608
12104 Запасы на конец предыдущего года13859969566083646
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года95439190758515932
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года919075851295412397
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года260132991510
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года329915129780
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года947303696816
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года30369681668
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2078926651181270
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2665118127233560
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года20800266661814723381
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года26666181472338116141
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1693715622139360
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1562213936139220
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года16947156321394613932
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15632139461393212855
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года32751003534378820
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года10035343788200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года578999764629
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9997646293286
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года38531103442010
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11034420194490
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года20800266661814723381
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года26666181472338116141
21103 Выручка за отчетный год42504366623648949875
21104 Выручка за предыдущий год36662364894987550337
21203 Себестоимость продаж за отчетный год38557331493284947951
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год33149328494425843480
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3947351336400
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3513364056170
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1436130525080
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1305250836930
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2511220811320
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2208113219240
23303 Проценты к уплате за отчетный год1125510870559
23304 Проценты к уплате за предыдущий год5108705590
23403 Прочие доходы за отчетный год248356140118
23404 Прочие доходы за предыдущий год35614011857
23503 Прочие расходы за отчетный год165227196170
23504 Прочие расходы за предыдущий год227196170176
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год146918272060
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год182720613130
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год154141192235
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1411920211
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год13151686141078
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год16861410786527
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год13151686140
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год16861410780

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУПЧИХА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУПЧИХА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУПЧИХА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1315)/Стоимость активов (20800) = 6.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУПЧИХА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2511)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (38557+1436+0) = 6.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУПЧИХА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2511)/Выручка (42504) = 5.91 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУПЧИХА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1315)/Выручка (42504) = 3.09 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУПЧИХА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.72

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУПЧИХА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУПЧИХА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУПЧИХА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУПЧИХА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.972

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.063

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.071

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.398

Индекс Альтмана Z = 11.677

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУПЧИХА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.25), коэффициент быстрой ликвидности (2.72), коэффициент текущей ликвидности (4.72), коэффициент наличия собственных средств (0.81), рентабельность продукции (5.91%), рентабельность компании (3.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУПЧИХА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить