ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АКВА МОНТАЖ" ИНН:1207012580 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:68493824 ОКВЭД:41.00

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1111416
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года141633
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1571416
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года141633
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1571416
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года141633
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года157-1-22
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1-22-6
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года153839
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года153839
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1571416
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года141633
21103 Выручка за отчетный год257630121
21104 Выручка за предыдущий год3012160
21203 Себестоимость продаж за отчетный год23776133
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год613353
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год19924-12
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год24-127
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год19924-12
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год24-127
23503 Прочие расходы за отчетный год2334
23504 Прочие расходы за предыдущий год342
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год17621-16
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год21-165
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год14721-16
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год21-164

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКВА МОНТАЖ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКВА МОНТАЖ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКВА МОНТАЖ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (147)/Стоимость активов (157) = 93.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКВА МОНТАЖ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (199)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2377+0+0) = 8.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКВА МОНТАЖ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (199)/Выручка (2576) = 7.73 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКВА МОНТАЖ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (147)/Выручка (2576) = 5.71 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКВА МОНТАЖ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКВА МОНТАЖ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКВА МОНТАЖ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКВА МОНТАЖ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКВА МОНТАЖ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.936

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.121

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 20.294

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКВА МОНТАЖ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (7.73%), рентабельность компании (5.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКВА МОНТАЖ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить