Общество с ограниченной ответственностью "Машиностроитель" ИНН:1207012710 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:68496395 ОКВЭД:28.61

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года4816997
12104 Запасы на конец предыдущего года16997300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1371372264
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года37226411
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1111780815
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1780815778
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года153023211176
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года232111761089
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года153023211176
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года232111761089
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года13661003771
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1003771981
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года10002831
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года164318122
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года318122107
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1641318405
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1318405108
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года153023211176
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года232111761089
21103 Выручка за отчетный год136829212507
21104 Выручка за предыдущий год292125072629
21203 Себестоимость продаж за отчетный год88024982553
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год249825532263
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год488423-46
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год423-46366
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год488423-46
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год423-46366
23303 Проценты к уплате за отчетный год723379
23304 Проценты к уплате за предыдущий год33790
23503 Прочие расходы за отчетный год53157210
23504 Прочие расходы за предыдущий год157210117
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год363233-335
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год233-335249
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год363233-335
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год233-335249

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Машиностроитель

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Машиностроитель

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Машиностроитель

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (363)/Стоимость активов (1530) = 23.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Машиностроитель

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (488)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (880+0+0) = 55.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Машиностроитель

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (488)/Выручка (1368) = 35.67 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Машиностроитель

Рентабельность компании

Чистая прибыль (363)/Выручка (1368) = 26.54 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Машиностроитель

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.33

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Машиностроитель

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 9.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Машиностроитель

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Машиностроитель

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Машиностроитель

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.893

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.237

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.237

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.329

Х5 = Выручка/Активы = 0.894

Индекс Альтмана Z = 5.968

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Машиностроитель

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.68), коэффициент быстрой ликвидности (9.04), коэффициент текущей ликвидности (9.33), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (35.67%), рентабельность компании (26.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Машиностроитель

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить