Общество с ограниченной ответственностью "Метатрон" ИНН:1207012967 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:91262036 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года650619740
12104 Запасы на конец предыдущего года619740414
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1105
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10543
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года651640745
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года640745457
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года651639745
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года639745457
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года542631691
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года631691349
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года109954
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года954108
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года109954
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года954108
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года651639745
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года639745457
21103 Выручка за отчетный год583713947
21104 Выручка за предыдущий год713947562
21203 Себестоимость продаж за отчетный год440780566
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год780566314
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год143-67381
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-67381248
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год143-67381
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-67381248
23503 Прочие расходы за отчетный год231039
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-88-67342
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-67342173
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-88-67342
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-67342173

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Метатрон

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Метатрон

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Метатрон

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-88)/Стоимость активов (651) = -13.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Метатрон

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (143)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (440+0+0) = 32.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Метатрон

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (143)/Выручка (583) = 24.53 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Метатрон

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-88)/Выручка (583) = -15.09 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Метатрон

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.97

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Метатрон

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Метатрон

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Метатрон

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Метатрон

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.833

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.135

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.135

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.972

Индекс Альтмана Z = 9.338

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Метатрон

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (5.97), коэффициент наличия собственных средств (0.83), рентабельность продукции (24.53%), рентабельность компании (-15.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Метатрон

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить