Общество с ограниченной ответственностью "Фрегат" ИНН:1207013008 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91262875 ОКВЭД:51.19

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года672000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года672000
12103 Запасы на конец отчетного года11833132364070404
12104 Запасы на конец предыдущего года13236407040475
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1379420759235497531
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года20759235497531191
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года546659108
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года66591082
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2568134061276780
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года340612767880430
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2635334061276788043
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года34061276788043268
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года313919534380
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1953438750
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3149196344885
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года19634488522
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года5000014901451
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года5000014900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1820432098253906007
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года32098253906007246
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1820432098257400
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года320982574065070
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2635334061276788043
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года34061276788043268
21103 Выручка за отчетный год73946659203842215900
21104 Выручка за предыдущий год6592038422159001925
21203 Себестоимость продаж за отчетный год72311638193781415703
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6381937814157031882
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год163521016080
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год21016081970
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год163521016080
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год21016081970
23503 Прочие расходы за отчетный год15320715587
23504 Прочие расходы за предыдущий год2071558728
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год148218944530
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1894453790
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2963799016
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год37990163
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1186151536363
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год15153636312
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год118615153630
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1515363630
32003 Величина капитала на 31101000
32007 Величина капитала на 31195336300
32008 Величина капитала на 31196337300
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1186151500
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1186151500
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1186151500
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1186151500
33003 Величина капитала на 31101000
33007 Величина капитала на 313139187800
33008 Величина капитала на 313149188800
36003 Чистые активы на 313149000
41103 Поступления – всего за отчетный год359554617300
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год359554617300
41203 Платежи – всего за отчетный год411774595700
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год400114510400
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год29215300
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год540000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год33470000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-522221600
43103 Поступления – всего за отчетный год5000000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год5000000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год5000000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-22221600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Фрегат

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Фрегат

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Фрегат

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1186)/Стоимость активов (26353) = 4.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Фрегат

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1635)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (72311+0+0) = 2.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Фрегат

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1635)/Выручка (73946) = 2.21 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Фрегат

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1186)/Выручка (73946) = 1.6 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Фрегат

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.41

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.41<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фрегат

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.76

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.76<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фрегат

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фрегат

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Фрегат

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.284

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.045

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.056

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.136

Индекс Альтмана Z = 2.529

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.529<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Фрегат

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.76), коэффициент текущей ликвидности (1.41), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (2.21%), рентабельность компании (1.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Фрегат

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить