Общество с ограниченной ответственностью "Вип Перспектива" ИНН:1207013047 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91263952 ОКВЭД:51.42

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года35820090146
12104 Запасы на конец предыдущего года2009014625
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года631518695119
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5186957232
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8118146258
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1814625870
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года30470
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10707399310
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7399315230
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1070739931523
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года739931523127
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7024913980
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года491398600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года71250140870
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5014087020
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года358238523453
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года23852345313
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3582385230
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2385234530
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1070739931523
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года739931523127
21103 Выручка за отчетный год277821471937767
21104 Выручка за предыдущий год2147193776796
21203 Себестоимость продаж за отчетный год16271144980693
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год114498043679
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год115110039570
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10039573310
22203 Управленческие расходы за отчетный год8038635010
22204 Управленческие расходы за предыдущий год8635012570
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3481404560
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год140456740
23503 Прочие расходы за отчетный год37273312
23504 Прочие расходы за предыдущий год2733124
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3111134230
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год113423620
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год62238512
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2385123
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2499033850
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год903385010
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год249903380
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год90338500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Вип Перспектива

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Вип Перспектива

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Вип Перспектива

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (249)/Стоимость активов (1070) = 23.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Вип Перспектива

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (348)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1627+0+803) = 14.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Вип Перспектива

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (348)/Выручка (2778) = 12.53 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Вип Перспектива

Рентабельность компании

Чистая прибыль (249)/Выручка (2778) = 8.96 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Вип Перспектива

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.99

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вип Перспектива

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вип Перспектива

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вип Перспектива

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Вип Перспектива

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.665

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.233

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.291

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.989

Индекс Альтмана Z = 9.166

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Вип Перспектива

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.23), коэффициент быстрой ликвидности (1.99), коэффициент текущей ликвидности (2.99), коэффициент наличия собственных средств (0.67), рентабельность продукции (12.53%), рентабельность компании (8.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Вип Перспектива

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить