Общество с ограниченной ответственностью "Торговый Дом "Гармония" ИНН:1207014139 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91267849 ОКВЭД:51.34.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года446514581649
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года5145816490
11503 Основные средства на конец отчетного года64349297117609718
11504 Основные средства на конец предыдущего года92971176097180
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года2502502500
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года25025000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7130100615919569534
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1006112591695340
12103 Запасы на конец отчетного года121450143320106068109260
12104 Запасы на конец предыдущего года1433201060681092600
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года12918251212422428780
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года25121242242878022
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года162520146886130263119245
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года146885143266119245500
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года434601000800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1410890049557026
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года890049557026432
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года22131791821913
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года317915484513169
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года302865356016274729265124
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года35601533435826512410124
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года309995366077333923334658
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года36607634694933465810124
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000100001000010000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000100001000010000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года404240671924475
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года406719244750
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года14042140671192410475
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14067119241047510000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года117761177600
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года117761177600
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года38706140572165308118923
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1405721653081189230
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года257247199662144916205260
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года199661157941205260124
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года295952340235310224324183
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года340234323250324183124
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года309995366077333923334658
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года36607634694933465810124
21103 Выручка за отчетный год886358713290683740428433
21104 Выручка за предыдущий год7132906837404284330
21203 Себестоимость продаж за отчетный год820010628892632501379543
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6288926325013795430
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год66348843985123948890
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8439851239488900
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1063471147247561455977
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год11472475614559770
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-39999-30326-24375-7087
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-30326-24375-70870
23203 Проценты к получению за отчетный год54828211
23204 Проценты к получению за предыдущий год8282111
23304 Проценты к уплате за предыдущий год27518549640
23403 Прочие доходы за отчетный год72307724795869216468
23404 Прочие доходы за предыдущий год7247958692164690
23503 Прочие расходы за отчетный год3152439065304697586
23504 Прочие расходы за предыдущий год390653046975861
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год83828952076842
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год289520768430
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год318752581367
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7526273670
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-201-171-166199
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-171-166-1990
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год52021431495475
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год214314494760
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год52021431495475
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год214314494760
32003 Величина капитала на 3110000100001000010000
32007 Величина капитала на 31406719244750
32008 Величина капитала на 3114067119241047510000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))52021441449475
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)52021441449475
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))52021441449475
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)52021441449475
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))545000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)545000
33003 Величина капитала на 3110000100001000010000
33007 Величина капитала на 31404240671924475
33008 Величина капитала на 3114042140671192410475
36003 Чистые активы на 3114042140671192410475
36004 Чистые активы на 3114067119241047510000
41103 Поступления – всего за отчетный год14433431026217696495366439
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год722536762904618148308876
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год132621412176541140
41193 Прочие поступления за отчетный год7075452491927069356423
41203 Платежи – всего за отчетный год1178394989993691800483816
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год513467715822569391444245
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1100811647117348106
41293 Прочие платежи за отчетный год65391926139010880930163
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год264949362244695-117377
43103 Поступления – всего за отчетный год3584758266477123972
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год358421066395123972
43193 Прочие поступления за отчетный год5482820
43203 Платежи – всего за отчетный год54962331845682680
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год54962331845682680
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-191148-31763-1791123972
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период738013945-20716595

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Гармония

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Гармония

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Гармония

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (520)/Стоимость активов (309995) = 0.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Гармония

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-39999)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (820010+106347+0) = -4.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Гармония

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-39999)/Выручка (886358) = -4.51 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Гармония

Рентабельность компании

Чистая прибыль (520)/Выручка (886358) = 0.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Гармония

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Гармония

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.55

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.55<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Гармония

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Гармония

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Гармония

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.147

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.047

Индекс Альтмана Z = 1.04

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Гармония

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.55), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (-4.51%), рентабельность компании (0.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Гармония

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить