Общество с ограниченной ответственностью "ТД "Премиум" ИНН:1207014322 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:68494746 ОКВЭД:20.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2207866
12104 Запасы на конец предыдущего года786695
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1990
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года22117796
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1779695
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года22117796
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1779695
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года19111586
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1158685
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года20112596
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1259695
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года20520
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года20520
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года22117796
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1779695
21103 Выручка за отчетный год70720582147
21104 Выручка за предыдущий год20582147600
21203 Себестоимость продаж за отчетный год60118591978
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год18591978486
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год106199169
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год199169114
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год106199169
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год199169114
23503 Прочие расходы за отчетный год9220
23504 Прочие расходы за предыдущий год2200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год97177169
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год177169114
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год216283
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год628329
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7611586
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1158685
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7611586
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1158685

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТД Премиум

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТД Премиум

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТД Премиум

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (76)/Стоимость активов (221) = 34.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТД Премиум

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (106)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (601+0+0) = 17.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТД Премиум

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (106)/Выручка (707) = 14.99 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТД Премиум

Рентабельность компании

Чистая прибыль (76)/Выручка (707) = 10.75 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТД Премиум

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 11.05

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТД Премиум

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТД Премиум

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТД Премиум

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТД Премиум

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.91

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.344

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.439

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.05

Х5 = Выручка/Активы = 3.199

Индекс Альтмана Z = 9.721

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТД Премиум

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (11.05), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (14.99%), рентабельность компании (10.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТД Премиум

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить