Общество с ограниченной ответственностью "Медведевский комбинат полуфабрикатов" ИНН:1207014403 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38020599 ОКВЭД:55.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года110
12104 Запасы на конец предыдущего года100
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1648055
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года610
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года101
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7166805
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1668056
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7166805
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1668056
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-604-7904
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-79046
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4657170
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года71700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года146238801
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2388010
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года611955801
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9558010
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7166805
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1668056
21103 Выручка за отчетный год18900
21203 Себестоимость продаж за отчетный год817880
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год78800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год108-7880
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-78800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год108-7880
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-78800
23403 Прочие доходы за отчетный год9300
23503 Прочие расходы за отчетный год1642
23504 Прочие расходы за предыдущий год424
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год185-792-2
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-792-2-4
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год185-793-2
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-793-2-4

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Медведевский комбинат полуфабрикатов

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Медведевский комбинат полуфабрикатов

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Медведевский комбинат полуфабрикатов

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (185)/Стоимость активов (7) = 2642.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Медведевский комбинат полуфабрикатов

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (108)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (81+0+0) = 133.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Медведевский комбинат полуфабрикатов

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (108)/Выручка (189) = 57.14 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Медведевский комбинат полуфабрикатов

Рентабельность компании

Чистая прибыль (185)/Выручка (189) = 97.88 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Медведевский комбинат полуфабрикатов

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Медведевский комбинат полуфабрикатов

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Медведевский комбинат полуфабрикатов

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Медведевский комбинат полуфабрикатов

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -86.29

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Медведевский комбинат полуфабрикатов

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -19.857

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 26.429

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 26.429

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.989

Индекс Альтмана Z = 132.461

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Медведевский комбинат полуфабрикатов

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.01), коэффициент наличия собственных средств (-86.29), рентабельность продукции (57.14%), рентабельность компании (97.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Медведевский комбинат полуфабрикатов

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить