ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ЙОЛА-2" ИНН:1207014611 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38024150 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года41117
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года213091399
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года130913991802
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года91567903
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года214041967
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года140419672822
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года214041967
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года140419672822
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100100
13603 Резервный капитал на конец отчетного года151515
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года151515
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-11358539
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года585391360
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2173654
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1736541475
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года123113131347
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года123113131347
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года214041967
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года140419672822
21103 Выручка за отчетный год50151649420344
21104 Выручка за предыдущий год164942034411697
21203 Себестоимость продаж за отчетный год50951668019718
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год166801971810139
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-80-186626
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1866261558
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-80-186626
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1866261558
23503 Прочие расходы за отчетный год28129112
23504 Прочие расходы за предыдущий год12911261
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-108-315576
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3155761521
24603 Прочее за отчетный год63166188
24604 Прочее за предыдущий год166188146
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-171-481388
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4813881375
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-171-481388
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-4813881375
32003 Величина капитала на 311001000
32006 Величина капитала на 3115150
32007 Величина капитала на 31585390
32008 Величина капитала на 311736540
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))17100
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)17100
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1714810
33218 Убыток (ИТОГО)1714810
33003 Величина капитала на 311001000
33006 Величина капитала на 3115150
33007 Величина капитала на 31-113580
33008 Величина капитала на 3121730
36003 Чистые активы на 3121730
36004 Чистые активы на 311736540
41103 Поступления – всего за отчетный год6283165170
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год6283165070
41203 Платежи – всего за отчетный год6374169930
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1744460
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год3792104130
41293 Прочие платежи за отчетный год240861340
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-91-4760
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-91-4760

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЙОЛА-2

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЙОЛА-2

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЙОЛА-2

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-171)/Стоимость активов (2) = -8550 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЙОЛА-2

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-80)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5095+0+0) = -1.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЙОЛА-2

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-80)/Выручка (5015) = -1.6 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЙОЛА-2

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-171)/Выручка (5015) = -3.41 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЙОЛА-2

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЙОЛА-2

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЙОЛА-2

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЙОЛА-2

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЙОЛА-2

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -85.5

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -54

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = -631.9

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЙОЛА-2

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (-1.6%), рентабельность компании (-3.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЙОЛА-2

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить