ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬЯНС-СЕРВИС" ИНН:1207014788 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38026189 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года46096
11504 Основные средства на конец предыдущего года96113
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года46096
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года96113
12104 Запасы на конец предыдущего года664
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1797812526
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года125262194
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7351018
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1018345
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1871313550
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года135502603
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1917313646
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года136462716
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года129166958
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6958902
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года62586689
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года66891814
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года62586689
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года66891814
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1917313646
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года136462716
21103 Выручка за отчетный год749729930
21104 Выручка за предыдущий год2993010413
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1335923480
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год234809361
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-58626450
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год64501052
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-58626450
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год64501052
23403 Прочие доходы за отчетный год13497389
23404 Прочие доходы за предыдущий год3890
23503 Прочие расходы за отчетный год1202579
23504 Прочие расходы за предыдущий год579144
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год64336260
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6260908
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год348204
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2040
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год60856056
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6056908

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС-СЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС-СЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС-СЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6085)/Стоимость активов (19173) = 31.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС-СЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-5862)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13359+0+0) = -43.88 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС-СЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-5862)/Выручка (7497) = -78.19 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС-СЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6085)/Выручка (7497) = 81.17 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС-СЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.99

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС-СЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС-СЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС-СЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС-СЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.65

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.317

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.336

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.064

Индекс Альтмана Z = 9.723

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС-СЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (2.99), коэффициент текущей ликвидности (2.99), коэффициент наличия собственных средств (0.67), рентабельность продукции (-78.19%), рентабельность компании (81.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС-СЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить