ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭНЕРГОСИСТЕМЫ" ИНН:1207014805 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38026261 ОКВЭД:51.47

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года141000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года141000
12103 Запасы на конец отчетного года6801175196
12104 Запасы на конец предыдущего года11751960
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2648109414369
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1094143690
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1100
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года110000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года332912122940
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12122941650
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года34701212294165
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12122941650
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1917329-233-64
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года329-233-640
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года724000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года724000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1841711860
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года82969935643
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года699356430
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8298835270
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8835272290
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года34701212294165
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12122941650
21103 Выручка за отчетный год2520836802213
21104 Выручка за предыдущий год8368022130
21203 Себестоимость продаж за отчетный год682194611282
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1947911960
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год18386421910
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год64211170
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1838642110
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год64211-690
23503 Прочие расходы за отчетный год2151675
23504 Прочие расходы за предыдущий год16750
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год162362640
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6264-740
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год704710
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год47100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год15535793-74
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5793-740

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОСИСТЕМЫ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОСИСТЕМЫ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОСИСТЕМЫ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1553)/Стоимость активов (3470) = 44.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОСИСТЕМЫ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1838)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (682+0+0) = 269.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОСИСТЕМЫ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1838)/Выручка (2520) = 72.94 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОСИСТЕМЫ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1553)/Выручка (2520) = 61.63 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОСИСТЕМЫ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.02

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОСИСТЕМЫ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОСИСТЕМЫ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОСИСТЕМЫ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОСИСТЕМЫ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.72

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.448

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.468

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.234

Индекс Альтмана Z = 10.624

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОСИСТЕМЫ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (3.2), коэффициент текущей ликвидности (4.02), коэффициент наличия собственных средств (0.55), рентабельность продукции (72.94%), рентабельность компании (61.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОСИСТЕМЫ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить