Общество с ограниченной ответственностью "Гармония технологий" ИНН:1207015140 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12901903 ОКВЭД:73.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года444
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года440
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года444
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года440
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7577610
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года612
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года120
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6758764
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7587630
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10762767
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7627670
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2606
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года36011
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года7507500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года36762761
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7627610
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10762767
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7627670
21203 Себестоимость продаж за отчетный год26750242
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7502420
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-26-750-242
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-750-2420
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-26-750-242
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-750-2420
23404 Прочие доходы за предыдущий год7502500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-260-1
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-260-1

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Гармония технологий

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Гармония технологий

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Гармония технологий

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-26)/Стоимость активов (10) = -260 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Гармония технологий

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-26)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (26+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Гармония технологий

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-26)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Гармония технологий

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-26)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Гармония технологий

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.28

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гармония технологий

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.28

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гармония технологий

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гармония технологий

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.6

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Гармония технологий

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -3

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -2.6

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -2.6

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.722

Индекс Альтмана Z = -46.386

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Гармония технологий

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.17), коэффициент быстрой ликвидности (0.28), коэффициент текущей ликвидности (0.28), коэффициент наличия собственных средств (-2.6), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Гармония технологий

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить