Общество с ограниченной ответственностью "МагистральСтройСервис" ИНН:1207015213 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12903167 ОКВЭД:02.01

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года178633943693
11504 Основные средства на конец предыдущего года339436930
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года178633943693
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года339436930
12103 Запасы на конец отчетного года512375
12104 Запасы на конец предыдущего года23750
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10645972611951
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9726119510
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года63117
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года31170
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10702999411973
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9994119730
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года124881338815666
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13388156660
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года197400
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года154100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года20741641674
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года16416740
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года220000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года220000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года449161203412
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года612034120
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5923342711580
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3427115800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10414954714992
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9547149920
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года124881338815666
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13388156660
21103 Выручка за отчетный год167263201822174
21104 Выручка за предыдущий год32018221740
21203 Себестоимость продаж за отчетный год149423055321387
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год30553213870
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год17841465787
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год14657870
22203 Управленческие расходы за отчетный год65200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11321465787
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год14657870
23303 Проценты к уплате за отчетный год58800
23403 Прочие доходы за отчетный год9272513
23404 Прочие доходы за предыдущий год25130
23503 Прочие расходы за отчетный год87128582
23504 Прочие расходы за предыдущий год285820
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6001205718
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12057180
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год120238144
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2381440
24603 Прочее за отчетный год4700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год433967574
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9675740
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год43300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год96700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МагистральСтройСервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МагистральСтройСервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МагистральСтройСервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (433)/Стоимость активов (12488) = 3.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МагистральСтройСервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1132)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14942+0+652) = 7.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МагистральСтройСервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1132)/Выручка (16726) = 6.77 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МагистральСтройСервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (433)/Выручка (16726) = 2.59 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МагистральСтройСервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МагистральСтройСервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МагистральСтройСервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МагистральСтройСервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МагистральСтройСервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.383

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.035

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.048

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.199

Индекс Альтмана Z = 3.158

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МагистральСтройСервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.02), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.17), рентабельность продукции (6.77%), рентабельность компании (2.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МагистральСтройСервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить