ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬЯНС КАПИТАЛ" ИНН:1207015238 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12903842 ОКВЭД:51.55

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года27380
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года27380
12103 Запасы на конец отчетного года1039083570
12104 Запасы на конец предыдущего года835700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года21354404856792
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4048567920
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года240
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года31744488446801
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4884468010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года31744488716839
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4887168390
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1096809265
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8092650
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1106819275
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8192750
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1713400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года30638309186564
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3091865640
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года30638480526564
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4805265640
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года31744488716839
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4887168390
21103 Выручка за отчетный год146659436056100786
21104 Выручка за предыдущий год4360561007860
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14172342257997938
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год422579979380
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4936134772848
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1347728480
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3612101620
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1016200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год13243315358
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год33153580
23303 Проценты к уплате за отчетный год184623360
23304 Проценты к уплате за предыдущий год233600
23403 Прочие доходы за отчетный год15491116
23404 Прочие доходы за предыдущий год11160
23503 Прочие расходы за отчетный год66830333
23504 Прочие расходы за предыдущий год303330
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год359787331
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7873310
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7224266
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год242660
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год287545265
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5452650
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год287545265
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5452650
32003 Величина капитала на 3110100
32007 Величина капитала на 318092650
32008 Величина капитала на 318192750
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))287544265
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)287544275
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))287544265
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)287544265
33003 Величина капитала на 31101010
33007 Величина капитала на 311096809265
33008 Величина капитала на 311106819275
36003 Чистые активы на 311106819275
36004 Чистые активы на 318192750
41103 Поступления – всего за отчетный год239193476071112269
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год239193476071112269
41203 Платежи – всего за отчетный год222174493207112275
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год216838486256110396
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год219023921091
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год184623360
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год12639166
41293 Прочие платежи за отчетный год11741832722
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год17019-17136-6
43103 Поступления – всего за отчетный год13330326174110
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год1333032617410
43203 Платежи – всего за отчетный год1503242446070
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год1503242446070
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-170211713410
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-2-24

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС КАПИТАЛ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС КАПИТАЛ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС КАПИТАЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (287)/Стоимость активов (31744) = 0.9 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС КАПИТАЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1324)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (141723+3612+0) = 0.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС КАПИТАЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1324)/Выручка (146659) = 0.9 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС КАПИТАЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (287)/Выручка (146659) = 0.2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС КАПИТАЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.04

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.04<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС КАПИТАЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.7

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.7<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС КАПИТАЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС КАПИТАЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС КАПИТАЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.035

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.011

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.036

Индекс Альтмана Z = 0.371

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС КАПИТАЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.7), коэффициент текущей ликвидности (1.04), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (0.9%), рентабельность компании (0.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС КАПИТАЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить