Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение "Эко-Хром" ИНН:1207015365 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12906792 ОКВЭД:73.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1488660
12104 Запасы на конец предыдущего года86600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года29163123867
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1238670
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года359725501044
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года255010440
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3290827591971
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года275919710
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3290827591971
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года275919710
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года45714653
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года146530
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3245126131918
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года261319180
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3245126131918
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года261319180
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3290827591971
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года275919710
21103 Выручка за отчетный год64362169373258
21104 Выручка за предыдущий год1693732580
21203 Себестоимость продаж за отчетный год63975163422851
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1678328510
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год387595407
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1544070
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год38715415
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год154150
23403 Прочие доходы за отчетный год2600
23503 Прочие расходы за отчетный год243811
23504 Прочие расходы за предыдущий год38110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3891164
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11640
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год78231
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2310
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год311933
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9330

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение Эко-Хром

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение Эко-Хром

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение Эко-Хром

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (311)/Стоимость активов (32908) = 0.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение Эко-Хром

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (387)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (63975+0+0) = 0.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение Эко-Хром

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (387)/Выручка (64362) = 0.6 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение Эко-Хром

Рентабельность компании

Чистая прибыль (311)/Выручка (64362) = 0.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение Эко-Хром

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение Эко-Хром

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение Эко-Хром

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение Эко-Хром

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение Эко-Хром

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.014

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.012

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.014

Индекс Альтмана Z = 0.217

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение Эко-Хром

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (1.01), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (0.6%), рентабельность компании (0.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение Эко-Хром

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить