Общество с ограниченной ответственностью "Стройпрогресс" ИНН:1207015372 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12906817 ОКВЭД:26.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года6262
12104 Запасы на конец предыдущего года6226
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года723614
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года614876
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года30
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года785679
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года679902
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года785679
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года679902
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года553495
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года495886
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года563505
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года505896
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года222174
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1746
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года222174
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1746
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года785679
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года679902
21103 Выручка за отчетный год353445
21104 Выручка за предыдущий год4451160
21203 Себестоимость продаж за отчетный год250765
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год765285
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год103-320
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-320875
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год103-320
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-320875
23503 Прочие расходы за отчетный год5571
23504 Прочие расходы за предыдущий год719
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год48-391
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-391866
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год48-391
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-391866
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год48-391
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-391866

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Стройпрогресс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Стройпрогресс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Стройпрогресс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (48)/Стоимость активов (785) = 6.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Стройпрогресс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (103)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (250+0+0) = 41.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Стройпрогресс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (103)/Выручка (353) = 29.18 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Стройпрогресс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (48)/Выручка (353) = 13.6 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Стройпрогресс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.54

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стройпрогресс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стройпрогресс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стройпрогресс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Стройпрогресс

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.717

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.061

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.061

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.536

Х5 = Выручка/Активы = 0.45

Индекс Альтмана Z = 2.27

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.27<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Стройпрогресс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (3.26), коэффициент текущей ликвидности (3.54), коэффициент наличия собственных средств (0.72), рентабельность продукции (29.18%), рентабельность компании (13.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Стройпрогресс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить