ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВОЛГА" ИНН:1207015407 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12907343 ОКВЭД:51.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года26355016933556190
12104 Запасы на конец предыдущего года169335561900
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года512600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года210809395820780
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3958207800
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года23953170000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1700000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1671863364
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года718633640
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года50345519747980333
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года197479803330
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года50345519747980333
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года197479803330
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года151515
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года15150
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-6184-74631102
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-746311020
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-6169-74481117
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-744811170
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года10000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года50952420492879216
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года204928792160
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года50962420492879216
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года204928792160
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года50345519747980333
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года197479803330
21103 Выручка за отчетный год634828840173654355
21104 Выручка за предыдущий год8401736543550
21203 Себестоимость продаж за отчетный год576116756466595381
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7564665953810
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год587128370758974
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год83707589740
22103 Коммерческие расходы за отчетный год379217796657264
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год77966572640
22203 Управленческие расходы за отчетный год18724832499
22204 Управленческие расходы за предыдущий год8324990
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год206749091211
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год490912110
23204 Проценты к получению за предыдущий год21300
23403 Прочие доходы за отчетный год45383940
23404 Прочие доходы за предыдущий год839400
23503 Прочие расходы за отчетный год23721191109
23504 Прочие расходы за предыдущий год211911090
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2283-76751102
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-767511020
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5478890
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год88900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1736-85641102
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-856411020
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1736-85641102
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-856411020

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛГА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛГА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛГА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1736)/Стоимость активов (503455) = 0.34 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛГА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2067)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (576116+37921+18724) = 0.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛГА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2067)/Выручка (634828) = 0.33 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛГА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1736)/Выручка (634828) = 0.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛГА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.94

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛГА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.41

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛГА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛГА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛГА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.012

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.012

Индекс Альтмана Z = -0.048

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛГА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.41), коэффициент текущей ликвидности (0.94), коэффициент наличия собственных средств (-0.01), рентабельность продукции (0.33%), рентабельность компании (0.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛГА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить