Общество с ограниченной ответственностью "ЕВА" ИНН:1207015855 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12915650 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года77542890239
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года28902390
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4116
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1160
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года77582901245
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года29012450
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года77582901245
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года29012450
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1280764243
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7642430
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года647821373
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года213730
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года647821373
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года213730
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года77582901245
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года29012450
21103 Выручка за отчетный год490626760
21104 Выручка за предыдущий год267600
21203 Себестоимость продаж за отчетный год435721391
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год213910
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год549537-1
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год537-10
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год549537-1
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год537-10
23503 Прочие расходы за отчетный год24106
23504 Прочие расходы за предыдущий год1060
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год525527-7
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год527-70
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год850
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год517522-7
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год522-70

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЕВА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЕВА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЕВА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (517)/Стоимость активов (7758) = 6.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЕВА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (549)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4357+0+0) = 12.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЕВА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (549)/Выручка (4906) = 11.19 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЕВА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (517)/Выручка (4906) = 10.54 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЕВА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.2

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.2<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЕВА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЕВА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЕВА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЕВА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.165

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.067

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.068

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.198

Индекс Альтмана Z = 1.966

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.966<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЕВА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.2), коэффициент текущей ликвидности (1.2), коэффициент наличия собственных средств (0.16), рентабельность продукции (11.19%), рентабельность компании (10.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЕВА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить