ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БИОГЕНЕТИЧЕСКИЙ ЦЕНТР "ПОВОЛЖЬЕ" ИНН:1207015911 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12917689 ОКВЭД:15.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года16852900
11504 Основные средства на конец предыдущего года29000
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года190000
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года853430
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года34300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года36706330
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года63300
12103 Запасы на конец отчетного года316421760
12104 Запасы на конец предыдущего года217600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3042184680
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1846800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года130713990
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года139900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7513542180
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5421800
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11183605480
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6054800
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6858229761
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2297610
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6868230771
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2307710
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года431537409
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года374090
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года431537479
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года374790
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11183605480
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6054800
21103 Выручка за отчетный год66461294140
21104 Выручка за предыдущий год2941400
21203 Себестоимость продаж за отчетный год60560263930
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2639300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год590130210
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год302100
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год200
22203 Управленческие расходы за отчетный год1651760
22204 Управленческие расходы за предыдущий год17600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год573628430
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год284300
23304 Проценты к уплате за предыдущий год700
23403 Прочие доходы за отчетный год3076
23503 Прочие расходы за отчетный год514636
23504 Прочие расходы за предыдущий год6360
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5225277370
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2773700
24603 Прочее за отчетный год6645379
24604 Прочее за предыдущий год53790
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4561223661
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2236610
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4561223661
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2236610

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИОГЕНЕТИЧЕСКИЙ ЦЕНТР ПОВОЛЖЬЕ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИОГЕНЕТИЧЕСКИЙ ЦЕНТР ПОВОЛЖЬЕ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИОГЕНЕТИЧЕСКИЙ ЦЕНТР ПОВОЛЖЬЕ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4561)/Стоимость активов (11183) = 40.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИОГЕНЕТИЧЕСКИЙ ЦЕНТР ПОВОЛЖЬЕ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5736)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (60560+0+165) = 9.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИОГЕНЕТИЧЕСКИЙ ЦЕНТР ПОВОЛЖЬЕ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5736)/Выручка (66461) = 8.63 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИОГЕНЕТИЧЕСКИЙ ЦЕНТР ПОВОЛЖЬЕ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4561)/Выручка (66461) = 6.86 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИОГЕНЕТИЧЕСКИЙ ЦЕНТР ПОВОЛЖЬЕ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.18

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИОГЕНЕТИЧЕСКИЙ ЦЕНТР ПОВОЛЖЬЕ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИОГЕНЕТИЧЕСКИЙ ЦЕНТР ПОВОЛЖЬЕ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИОГЕНЕТИЧЕСКИЙ ЦЕНТР ПОВОЛЖЬЕ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИОГЕНЕТИЧЕСКИЙ ЦЕНТР ПОВОЛЖЬЕ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.286

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.408

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.467

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.592

Х5 = Выручка/Активы = 5.943

Индекс Альтмана Z = 8.601

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИОГЕНЕТИЧЕСКИЙ ЦЕНТР ПОВОЛЖЬЕ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.3), коэффициент быстрой ликвидности (1.45), коэффициент текущей ликвидности (2.18), коэффициент наличия собственных средств (0.61), рентабельность продукции (8.63%), рентабельность компании (6.86%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИОГЕНЕТИЧЕСКИЙ ЦЕНТР ПОВОЛЖЬЕ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить