ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИСТЕМА" ИНН:1207016136 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24978845 ОКВЭД:51.51.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года12574102791876
12104 Запасы на конец предыдущего года1027918760
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года218212231416398
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года22314163980
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года103617783706
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года177837060
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2123
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1230
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года354333437222003
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года34372220030
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года354333437222003
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года34372220030
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года84083708553
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года37085530
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года84183718563
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года37185630
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года42751609317367
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года16093173670
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года42751609317367
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года16093173670
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года22740145614073
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1456140730
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года22740145614073
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1456140730
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года354333437222003
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года34372220030
21103 Выручка за отчетный год29230222340348245
21104 Выручка за предыдущий год223403482450
21203 Себестоимость продаж за отчетный год27491321077945743
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год210779457430
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год17389126242502
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1262425020
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1140086391731
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год863917310
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год59893985771
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год39857710
23403 Прочие доходы за отчетный год182680
23404 Прочие доходы за предыдущий год6800
23503 Прочие расходы за отчетный год29610980
23504 Прочие расходы за предыдущий год109800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год58753944691
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год39446910
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1175789138
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7891380
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год47003155553
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год31555530
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год47003155553
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год31555530

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИСТЕМА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИСТЕМА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИСТЕМА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4700)/Стоимость активов (35433) = 13.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИСТЕМА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5989)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (274913+11400+0) = 2.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИСТЕМА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5989)/Выручка (292302) = 2.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИСТЕМА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4700)/Выручка (292302) = 1.61 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИСТЕМА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.56

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИСТЕМА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИСТЕМА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИСТЕМА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИСТЕМА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.358

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.133

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.166

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.312

Индекс Альтмана Z = 4.225

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИСТЕМА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (1.01), коэффициент текущей ликвидности (1.56), коэффициент наличия собственных средств (0.24), рентабельность продукции (2.05%), рентабельность компании (1.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИСТЕМА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить