ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОНЕГА" ИНН:1207016619 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24987040 ОКВЭД:36.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года640194
12104 Запасы на конец предыдущего года1940
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года106
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года60
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4936
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года360
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года699236
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2360
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года699236
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2360
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года637195
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1950
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года647205
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2050
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5231
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года310
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5231
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года310
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года699236
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2360
21103 Выручка за отчетный год2705905
21104 Выручка за предыдущий год9050
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2149636
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6360
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год556269
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2690
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1613
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год130
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год540256
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2560
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год540256
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2560
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10851
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год510
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год432205
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2050
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год432205
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2050
41103 Поступления – всего за отчетный год31971062
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год31971062
41203 Платежи – всего за отчетный год31841026
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2867858
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год123104
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год7545
41293 Прочие платежи за отчетный год11919
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1336
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1336

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОНЕГА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОНЕГА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОНЕГА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (432)/Стоимость активов (699) = 61.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОНЕГА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (540)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2149+16+0) = 24.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОНЕГА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (540)/Выручка (2705) = 19.96 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОНЕГА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (432)/Выручка (2705) = 15.97 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОНЕГА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 13.44

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОНЕГА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОНЕГА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОНЕГА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОНЕГА

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.926

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.618

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.773

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 12.442

Х5 = Выручка/Активы = 3.87

Индекс Альтмана Z = 12.677

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОНЕГА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.94), коэффициент быстрой ликвидности (1.13), коэффициент текущей ликвидности (13.44), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (19.96%), рентабельность компании (15.97%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОНЕГА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить