ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОКОННЫЕ СИСТЕМЫ 12" ИНН:1207016746 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26303884 ОКВЭД:45.42

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года8321872
12104 Запасы на конец предыдущего года18720
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3890
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12711872
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года18720
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12711872
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года18720
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года38968
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года680
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года39978
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года780
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8721794
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года17940
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8721794
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года17940
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12711872
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года18720
21103 Выручка за отчетный год120685494
21104 Выручка за предыдущий год54940
21203 Себестоимость продаж за отчетный год114454534
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год45340
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год623960
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9600
22103 Коммерческие расходы за отчетный год137718
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год7180
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1570
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год48685
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год850
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год48685
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год850
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год9717
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год170
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год38968
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год680
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год38968
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год680

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОКОННЫЕ СИСТЕМЫ 12

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОКОННЫЕ СИСТЕМЫ 12

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОКОННЫЕ СИСТЕМЫ 12

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (389)/Стоимость активов (1271) = 30.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОКОННЫЕ СИСТЕМЫ 12

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (486)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11445+137+0) = 4.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОКОННЫЕ СИСТЕМЫ 12

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (486)/Выручка (12068) = 4.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОКОННЫЕ СИСТЕМЫ 12

Рентабельность компании

Чистая прибыль (389)/Выручка (12068) = 3.22 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОКОННЫЕ СИСТЕМЫ 12

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.46

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.46<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОКОННЫЕ СИСТЕМЫ 12

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.5

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.5<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОКОННЫЕ СИСТЕМЫ 12

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОКОННЫЕ СИСТЕМЫ 12

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.31

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.31<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОКОННЫЕ СИСТЕМЫ 12

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.314

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.306

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.382

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.458

Индекс Альтмана Z = 6.105

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОКОННЫЕ СИСТЕМЫ 12

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.5), коэффициент текущей ликвидности (1.46), коэффициент наличия собственных средств (0.31), рентабельность продукции (4.03%), рентабельность компании (3.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОКОННЫЕ СИСТЕМЫ 12

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить