ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭНЕРГОМАШ" ИНН:1207016954 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12908294 ОКВЭД:31.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года9911372
12104 Запасы на конец предыдущего года13720
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1110
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года244313
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3130
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года240
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года103330
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13492049
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года20490
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13492049
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года20490
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-4888-2359
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-23590
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-4878-2349
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-23490
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года31353581
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года35810
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года3092817
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года8170
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года62274398
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года43980
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13492049
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года20490
21103 Выручка за отчетный год1282610336
21104 Выручка за предыдущий год103360
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1531912687
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год126870
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2493-2351
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-23510
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2493-2351
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-23510
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2493-2351
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-23510
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2493-2351
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-23510
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2493-2351
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-23510

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОМАШ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОМАШ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОМАШ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2493)/Стоимость активов (1349) = -184.8 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОМАШ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2493)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15319+0+0) = -16.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОМАШ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2493)/Выручка (12826) = -19.44 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОМАШ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2493)/Выручка (12826) = -19.44 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОМАШ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОМАШ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОМАШ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОМАШ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -3.62

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОМАШ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.324

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.848

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.848

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.783

Х5 = Выручка/Активы = 9.508

Индекс Альтмана Z = 0.904

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОМАШ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (0.22), коэффициент наличия собственных средств (-3.62), рентабельность продукции (-19.44%), рентабельность компании (-19.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОМАШ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить