Общество с ограниченной ответственностью "Санаторий "Кооператор" ИНН:1207017066 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:01647399 ОКВЭД:85.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года12084126171306311285
11504 Основные средства на конец предыдущего года12617130631128510319
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года64000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года12148126171306311285
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года12617130631128510319
12103 Запасы на конец отчетного года345636626352
12104 Запасы на конец предыдущего года636626352300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года314350394002668
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года50394002668189
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года501089116
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1089116179
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3538578347371636
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года578347371636668
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15686184001780012921
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года18400178001292110987
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1504150415041504
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1504150415040
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года7292703867383857
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года7038673838574945
13603 Резервный капитал на конец отчетного года10171017931423
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года1017931423784
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1699166220704389
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года166220704389763
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11512112211124310173
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1122111243101736492
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года16511217601815
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4174701454361988
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7014543619882634
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4174717965572748
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7179655727484449
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15686184001780012921
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года18400178001292110987
21103 Выручка за отчетный год31624373682990232459
21104 Выручка за предыдущий год37368299023245929605
21203 Себестоимость продаж за отчетный год29036347412700527978
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год34741270052797827599
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2588262728974481
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2627289744812006
22103 Коммерческие расходы за отчетный год275200
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год52000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2561257528974481
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2575289744812006
23203 Проценты к получению за отчетный год425112
23204 Проценты к получению за предыдущий год51120
23303 Проценты к уплате за отчетный год12169148228
23304 Проценты к уплате за предыдущий год169148228318
23403 Прочие доходы за отчетный год2453092761523
23404 Прочие доходы за предыдущий год3092761523356
23503 Прочие расходы за отчетный год582687660652
23504 Прочие расходы за предыдущий год687660652958
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2254203323765126
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2033237651261086
24603 Прочее за отчетный год555371306737
24604 Прочее за предыдущий год3713067370
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1699166220704389
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год166220704389763
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1699166220704389
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год166220704389763
32003 Величина капитала на 311504150415040
32005 Величина капитала на 317038673838574945
32006 Величина капитала на 311017931423784
32007 Величина капитала на 31166220704389763
32008 Величина капитала на 311122111243101736492
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)30248528813857
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1699166220704389
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2001214749519750
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1699166220704389
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1699166220704389
33135 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал)30248528810
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)30248528810
33205 Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)4818504945
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))166219843881763
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1710216938816069
33235 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал)4818500
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))50273428810
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)55091928810
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1160125010000
33278 Дивиденды (ИТОГО)1160125010000
33003 Величина капитала на 311504150415041504
33005 Величина капитала на 317292703867383857
33006 Величина капитала на 3110171017931423
33007 Величина капитала на 311699166220704389
33008 Величина капитала на 3111512112211124310173
36003 Чистые активы на 3111512112211124310173
36004 Чистые активы на 311122111243101736492
41103 Поступления – всего за отчетный год32204402903211234136
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год31346366563068632213
41193 Прочие поступления за отчетный год858363414261923
41203 Платежи – всего за отчетный год32058389933009831558
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год17268189611431015457
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год89541159995639435
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год12169155231
41293 Прочие платежи за отчетный год5824826460706435
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год146129720142578
42103 Поступления – всего за отчетный год1024213000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год1020012500
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год42500
42203 Платежи – всего за отчетный год1028120324891591
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год817823890
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год1020012500
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-39-73-2489-1591
43103 Поступления – всего за отчетный год6611495199904370
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год6611495199904370
43203 Платежи – всего за отчетный год8261607696225420
43293 Прочие платежи за отчетный год8261607696220
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-165-1125368-1050
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-5899-107-63

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Санаторий Кооператор

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Санаторий Кооператор

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Санаторий Кооператор

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1699)/Стоимость активов (15686) = 10.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Санаторий Кооператор

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2561)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (29036+27+0) = 8.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Санаторий Кооператор

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2561)/Выручка (31624) = 8.1 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Санаторий Кооператор

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1699)/Выручка (31624) = 5.37 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Санаторий Кооператор

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.86

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Санаторий Кооператор

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.78

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.78<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Санаторий Кооператор

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Санаторий Кооператор

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Санаторий Кооператор

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.041

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.108

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.144

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.758

Индекс Альтмана Z = 3.947

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Санаторий Кооператор

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.78), коэффициент текущей ликвидности (0.86), коэффициент наличия собственных средств (0.73), рентабельность продукции (8.1%), рентабельность компании (5.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Санаторий Кооператор

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить