ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "НОВОСТРОЙКА" ИНН:1207018782 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26309338 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года362260
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1616
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года160
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2410
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года619276
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2760
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года619276
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2760
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года16131
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года310
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года16131
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года310
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года358245
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2450
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года458245
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2450
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года619276
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2760
21103 Выручка за отчетный год2226650
21104 Выручка за предыдущий год6500
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2226650
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6500
22203 Управленческие расходы за отчетный год2073613
22204 Управленческие расходы за предыдущий год6130
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год15337
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год370
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год15337
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год370
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год236
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год60
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год13031
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год310
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год13031
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год310
32007 Величина капитала на 31310
32008 Величина капитала на 31310
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1300
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1300
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1300
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1300
33007 Величина капитала на 311610
33008 Величина капитала на 311610
36003 Чистые активы на 311610
36004 Чистые активы на 31300
41103 Поступления – всего за отчетный год22260
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год22260
41203 Платежи – всего за отчетный год22100
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год10640
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год6010
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год60
41293 Прочие платежи за отчетный год5390
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год160
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период160
61003 Остаток средств на начало отчетного года310
64003 Остаток средств на конец отчетного года3131

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ НОВОСТРОЙКА

Прибыль

Прибыль ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ НОВОСТРОЙКА

Чистые активы

Чистые активы ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ НОВОСТРОЙКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (130)/Стоимость активов (619) = 21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ НОВОСТРОЙКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (153)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+2073) = 7.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ НОВОСТРОЙКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (153)/Выручка (2226) = 6.87 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ НОВОСТРОЙКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (130)/Выручка (2226) = 5.84 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ НОВОСТРОЙКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.35

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.35<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ НОВОСТРОЙКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ НОВОСТРОЙКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ НОВОСТРОЙКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.26

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.26<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ НОВОСТРОЙКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.422

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.21

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.247

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.352

Индекс Альтмана Z = 5.482

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ НОВОСТРОЙКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.83), коэффициент текущей ликвидности (1.35), коэффициент наличия собственных средств (0.26), рентабельность продукции (6.87%), рентабельность компании (5.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ НОВОСТРОЙКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить