ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОНВЕРСИЯ" ИНН:1207019264 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:33998918 ОКВЭД:20.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года77945250
12104 Запасы на конец предыдущего года52500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2534163
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1630
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года218567
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5670
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года105465980
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года59800
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года105465980
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года59800
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года76770
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года270
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года768742
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года370
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года27535938
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года59410
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года1060
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года20
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года28595938
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года59430
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года105465980
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года59800
21103 Выручка за отчетный год332941062
21104 Выручка за предыдущий год10620
21203 Себестоимость продаж за отчетный год25329959
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9640
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7965103
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год980
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7965103
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год980
23503 Прочие расходы за отчетный год375
23504 Прочие расходы за предыдущий год50
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год792898
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год930
24603 Прочее за отчетный год2780
24604 Прочее за предыдущий год660
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год765032
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год270
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год76500
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год270
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 31270
32008 Величина капитала на 31370
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))76500
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)76500
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))76500
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)76500
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 3176770
33008 Величина капитала на 3176870
36003 Чистые активы на 3176870
36004 Чистые активы на 31370
41103 Поступления – всего за отчетный год256680
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год256680
41203 Платежи – всего за отчетный год260170
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год218960
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год26360
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год2200
41293 Прочие платежи за отчетный год12650
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-3490
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-3490

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНВЕРСИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНВЕРСИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНВЕРСИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7650)/Стоимость активов (10546) = 72.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНВЕРСИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7965)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (25329+0+0) = 31.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНВЕРСИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7965)/Выручка (33294) = 23.92 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНВЕРСИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7650)/Выручка (33294) = 22.98 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНВЕРСИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.69

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНВЕРСИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНВЕРСИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНВЕРСИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНВЕРСИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.739

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.725

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.752

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.689

Х5 = Выручка/Активы = 3.157

Индекс Альтмана Z = 7.76

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНВЕРСИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (0.96), коэффициент текущей ликвидности (3.69), коэффициент наличия собственных средств (0.73), рентабельность продукции (23.92%), рентабельность компании (22.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНВЕРСИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить