Общество с ограниченной ответственностью "Промлес" ИНН:1207055431 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12907490 ОКВЭД:20.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года11101056977
12104 Запасы на конец предыдущего года10569770
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года307847
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года78470
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года115011341024
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года113410240
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года115011341024
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года113410240
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10991069851
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10698510
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5165163
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года651630
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5165173
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года651730
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года115011341024
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года113410240
21103 Выручка за отчетный год186825861406
21104 Выручка за предыдущий год258614060
21203 Себестоимость продаж за отчетный год17972291521
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год22915210
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год71295885
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2958850
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год71295885
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2958850
23503 Прочие расходы за отчетный год222217
23504 Прочие расходы за предыдущий год22170
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год49273868
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2738680
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год195428
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год54280
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год30219840
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2198400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Промлес

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Промлес

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Промлес

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (30)/Стоимость активов (1150) = 2.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Промлес

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (71)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1797+0+0) = 3.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Промлес

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (71)/Выручка (1868) = 3.8 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Промлес

Рентабельность компании

Чистая прибыль (30)/Выручка (1868) = 1.61 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Промлес

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 22.55

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Промлес

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.78

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.78<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Промлес

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Промлес

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Промлес

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.956

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.026

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.043

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 21.549

Х5 = Выручка/Активы = 1.624

Индекс Альтмана Z = 11.512

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Промлес

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.59), коэффициент быстрой ликвидности (0.78), коэффициент текущей ликвидности (22.55), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (3.8%), рентабельность компании (1.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Промлес

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить