Общество с ограниченной ответственностью "Нью Стоун" ИНН:1207055470 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12907596 ОКВЭД:26.61

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5923874
11504 Основные средства на конец предыдущего года238740
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5923874
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года238740
12103 Запасы на конец отчетного года1462730745
12104 Запасы на конец предыдущего года7307450
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года36839497
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года394970
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года25116
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года51160
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года18321129958
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11299580
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года189113671032
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года136710320
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года131310
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года13100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-342-1055125
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-10551250
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-329-1042135
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-10421350
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года106800
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года106800
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года17690588
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4511341309
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13413090
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года22201341897
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13418970
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года189113671032
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года136710320
21103 Выручка за отчетный год122529681969
21104 Выручка за предыдущий год296819690
21203 Себестоимость продаж за отчетный год125634931779
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год349317790
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-31-525190
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-5251900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-31-525190
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-5251900
23503 Прочие расходы за отчетный год201417
23504 Прочие расходы за предыдущий год14170
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-51-539173
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-5391730
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-51-539168
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-5391680
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-51-539168
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-5391680

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Нью Стоун

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Нью Стоун

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Нью Стоун

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-51)/Стоимость активов (1891) = -2.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Нью Стоун

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-31)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1256+0+0) = -2.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Нью Стоун

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-31)/Выручка (1225) = -2.53 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Нью Стоун

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-51)/Выручка (1225) = -4.16 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Нью Стоун

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.83

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нью Стоун

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нью Стоун

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нью Стоун

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Нью Стоун

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.73

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.027

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.027

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.148

Х5 = Выручка/Активы = 0.648

Индекс Альтмана Z = 1.001

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Нью Стоун

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.17), коэффициент текущей ликвидности (0.83), коэффициент наличия собственных средств (-0.17), рентабельность продукции (-2.53%), рентабельность компании (-4.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Нью Стоун

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить