ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "МОРКИНСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО" ИНН:1208001735 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03282884 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года46949446313649729421
11504 Основные средства на конец предыдущего года44631364972942127486
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года7786777677767756
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года7776777677567729
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года6742523670254007
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года523670254007394
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года61477576435129841184
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года57643512984118435609
12103 Запасы на конец отчетного года61086672466736259664
12104 Запасы на конец предыдущего года67246673625966449147
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года78214836908528483452
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года83690852848345279098
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года206141139995423
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1411399954231757
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года139506152347156645148539
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года152347156645148539130002
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года200983209990207943189723
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года209990207943189723165611
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1233133313521236
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1333135212361265
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года62747657456506663872
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года65745650666387257613
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года233856791492
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года38567914926259
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года64003674636709766600
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года67463670976660065137
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года64902667807459054413
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года66780745905441347468
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года72078757476625668710
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года75747662566871053006
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года136980142527140846123123
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года142527140846123123100474
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года200983209990207943189723
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года209990207943189723165611
21103 Выручка за отчетный год443746497612482699464186
21104 Выручка за предыдущий год497612482699464186438800
21203 Себестоимость продаж за отчетный год341524385883372298361064
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год385883372298361064343744
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год102222111729110401103122
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11172911040110312295056
22103 Коммерческие расходы за отчетный год888801008979985391516
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год100897998539151677991
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год13342108321054811606
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10832105481160617065
23303 Проценты к уплате за отчетный год9517832859094959
23304 Проценты к уплате за предыдущий год8328590949595602
23403 Прочие доходы за отчетный год8497904866134524
23404 Прочие доходы за предыдущий год9048661345244040
23503 Прочие расходы за отчетный год8485783472596736
23504 Прочие расходы за предыдущий год7834725967366891
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3837371839934435
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3718399344358612
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год829792794528
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год792794528254
24603 Прочее за отчетный год2985254125202415
24604 Прочее за предыдущий год2541252024152099
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год233856791492
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год38567914926259
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год233856791492
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год38567914926259
32003 Величина капитала на 311333135212361265
32005 Величина капитала на 3165745650666387257613
32007 Величина капитала на 3138567914926259
32008 Величина капитала на 3167463670976660065137
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)901167
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))233856791492
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)32106420017758
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))233856791492
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)233856791492
33203 Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал)10919036
33205 Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)33830120
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)349269815046295
33235 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал)33830120
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)33830120
33305 Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал)385000
33307 Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))-385000
33003 Величина капитала на 311233133313521236
33005 Величина капитала на 3162747657456506663872
33007 Величина капитала на 31233856791492
33008 Величина капитала на 3164003674636709766600
36003 Чистые активы на 3164003674636709766600
36004 Чистые активы на 3167463670976660065137
41103 Поступления – всего за отчетный год456846497612456448453983
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год455301496912456321453972
41193 Прочие поступления за отчетный год154570012711
41203 Платежи – всего за отчетный год446643494899454242451788
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год363150408137374830376292
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год52505592125397351019
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год8518010528
41293 Прочие платежи за отчетный год30137267492543923949
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год10203271322062195
43103 Поступления – всего за отчетный год16045716976716175078626
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год16045716976716175078626
43203 Платежи – всего за отчетный год17186516370515393371599
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год17186515852915393371599
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-11408606278177027
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1205-2588-14243666

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ МОРКИНСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Прибыль

Прибыль ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ МОРКИНСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Чистые активы

Чистые активы ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ МОРКИНСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (23)/Стоимость активов (200983) = 0.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ МОРКИНСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (13342)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (341524+88880+0) = 3.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ МОРКИНСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (13342)/Выручка (443746) = 3.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ МОРКИНСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (23)/Выручка (443746) = 0.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ МОРКИНСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.08

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.08<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ МОРКИНСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.63

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.63<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ МОРКИНСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ МОРКИНСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.32

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.32<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ МОРКИНСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.335

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.019

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.467

Индекс Альтмана Z = 2.816

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ МОРКИНСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.63), коэффициент текущей ликвидности (1.08), коэффициент наличия собственных средств (0.32), рентабельность продукции (3.01%), рентабельность компании (0.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ МОРКИНСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить