ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НИВА" ИНН:1208004704 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24987654 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года131578438848
11504 Основные средства на конец предыдущего года7843884813455
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года131578438848
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7843884813455
12103 Запасы на конец отчетного года98241400517655
12104 Запасы на конец предыдущего года140051765517333
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года642194925
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года194925628
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года454512
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года45124
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года105111424418592
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года142441859217965
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года118262208727440
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года220872744031420
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года701070107010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года701070107010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-29205-25461-21013
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-25461-21013-17731
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-22195-18451-14003
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-18451-14003-10721
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года267982679826798
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года267982679826908
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года267982679826798
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года267982679826908
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года72231374014645
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года137401464515233
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года72231374014645
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года137401464515233
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года118262208727440
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года220872744031420
21103 Выручка за отчетный год9223723510188
21104 Выручка за предыдущий год72351018811727
21203 Себестоимость продаж за отчетный год151691200714077
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год120071407714481
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-5946-4772-3889
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-4772-3889-2754
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-5946-4772-3889
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-4772-3889-2754
23403 Прочие доходы за отчетный год437810061022
23404 Прочие доходы за предыдущий год10061022303
23503 Прочие расходы за отчетный год2176682412
23504 Прочие расходы за предыдущий год682412781
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3744-4448-3282
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-4448-3282-3284
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3744-4448-3282
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4448-3282-3284
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-3744-4448-3282
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-4448-3282-3284
32003 Величина капитала на 31701070107010
32007 Величина капитала на 31-25461-21013-17731
32008 Величина капитала на 31-18451-14003-10721
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))374444483282
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)374444483282
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))374444483282
33218 Убыток (ИТОГО)374444483282
33003 Величина капитала на 31701070107010
33007 Величина капитала на 31-29205-25461-21013
33008 Величина капитала на 31-22195-18451-14003
36003 Чистые активы на 31-22195-18451-14003
36004 Чистые активы на 31-18451-14003-10721
41103 Поступления – всего за отчетный год861176529180
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год562572327617
41193 Прочие поступления за отчетный год29864201563
41203 Платежи – всего за отчетный год861176199062
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год512035303608
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год214827472590
41293 Прочие платежи за отчетный год134313422861

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИВА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИВА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИВА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3744)/Стоимость активов (11826) = -31.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИВА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-5946)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15169+0+0) = -39.2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИВА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-5946)/Выручка (9223) = -64.47 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИВА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3744)/Выручка (9223) = -40.59 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИВА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.46

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.46<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИВА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИВА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИВА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.88

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИВА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.278

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.317

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.317

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.652

Индекс Альтмана Z = -2.025

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИВА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.1), коэффициент текущей ликвидности (1.46), коэффициент наличия собственных средств (-1.88), рентабельность продукции (-64.47%), рентабельность компании (-40.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИВА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить