Общество с ограниченной ответственностью "Хлебокомбинат Моркинского райпо" ИНН:1208004849 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14477295 ОКВЭД:15.81

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года10137107368755
11504 Основные средства на конец предыдущего года1073687555814
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года10137107368755
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1073687555814
12103 Запасы на конец отчетного года215202923
12104 Запасы на конец предыдущего года278829232134
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года479379126309
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года512463095442
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7212495
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12495145
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года701780369327
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года803693277721
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года171541877218082
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года187721808213535
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года109109109
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года109109109
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года677457495749
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года630557495749
13603 Резервный капитал на конец отчетного года415741574157
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года415741574157
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года236534752056
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года141920560
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года134051349012071
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года119901207110015
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1170500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года19265000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года363233562577
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года485625773520
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года374952823077
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года678230773520
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года171541877218082
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года187721808213535
21103 Выручка за отчетный год502644995244277
21104 Выручка за предыдущий год499524427736165
21203 Себестоимость продаж за отчетный год459594691440800
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год469144080034115
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год430530383477
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год303834772050
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год430530383477
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год303834772050
23303 Проценты к уплате за отчетный год173321293
23304 Проценты к уплате за предыдущий год3212930
23403 Прочие доходы за отчетный год248260146
23404 Прочие доходы за предыдущий год260146120
23503 Прочие расходы за отчетный год14351048835
23504 Прочие расходы за предыдущий год10488351016
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год294519292495
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год192924951154
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год58000
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год51000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год236514192056
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год14192056775
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год236514192056
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год14192056775
32003 Величина капитала на 31109109109
32005 Величина капитала на 31630557495749
32006 Величина капитала на 31415741574157
32007 Величина капитала на 31141920560
32008 Величина капитала на 31119901207110015
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)46900
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))236514192056
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)283414192056
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))236514192056
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)236514192056
33135 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал)46900
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)46900
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))141900
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)141900
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))141900
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)141900
33003 Величина капитала на 31109109109
33005 Величина капитала на 31677457495749
33006 Величина капитала на 31415741574157
33007 Величина капитала на 31236534752056
33008 Величина капитала на 31134051349012071
36003 Чистые активы на 31134051349012071
36004 Чистые активы на 31119901057110015
41103 Поступления – всего за отчетный год511234955843525
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год505674911842632
41193 Прочие поступления за отчетный год556440893
41203 Платежи – всего за отчетный год482934447342940
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год335242839429108
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год10164111169635
41293 Прочие платежи за отчетный год460549634197
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год28305085585
42203 Платежи – всего за отчетный год107435484069
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год107435484069
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-1074-3548-4069
43203 Платежи – всего за отчетный год18082108587
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год18082108587
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-1808-15083434
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-5229-50

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Хлебокомбинат Моркинского райпо

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Хлебокомбинат Моркинского райпо

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Хлебокомбинат Моркинского райпо

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2365)/Стоимость активов (17154) = 13.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Хлебокомбинат Моркинского райпо

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4305)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (45959+0+0) = 9.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Хлебокомбинат Моркинского райпо

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4305)/Выручка (50264) = 8.56 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Хлебокомбинат Моркинского райпо

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2365)/Выручка (50264) = 4.71 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Хлебокомбинат Моркинского райпо

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.87

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Хлебокомбинат Моркинского райпо

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Хлебокомбинат Моркинского райпо

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Хлебокомбинат Моркинского райпо

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Хлебокомбинат Моркинского райпо

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.197

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.138

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.172

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.576

Х5 = Выручка/Активы = 2.93

Индекс Альтмана Z = 5.219

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Хлебокомбинат Моркинского райпо

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.3), коэффициент текущей ликвидности (1.87), коэффициент наличия собственных средств (0.78), рентабельность продукции (8.56%), рентабельность компании (4.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Хлебокомбинат Моркинского райпо

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить