ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДИВО" ИНН:1208005296 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93162928 ОКВЭД:52.27

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года106311471231222
11504 Основные средства на конец предыдущего года11471231222315
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1063114712310
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года114712312220
12103 Запасы на конец отчетного года113311167096819093
12104 Запасы на конец предыдущего года11670968190936045
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2801623658262
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года623658262289
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года101287
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12871
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1414212305103470
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года123051034793620
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1520513452115789584
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года134521157895846650
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2552552550
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2552552550
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года122071043673130
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года10436731357730
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года124621069175686028
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10691756860284547
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1828232638093498
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2326380934982035
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1828232638090
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2326380934980
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года91543520158
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4352015868
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9154352010
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года435201580
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1520513452115789584
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года134521157895846650
21103 Выручка за отчетный год16255153281445515136
21104 Выручка за предыдущий год15328144551513614919
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1020076881138212180
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7688113821218012751
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6055764030730
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7640307329560
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6055764030730
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7640307329560
23503 Прочие расходы за отчетный год4000451715321476
23504 Прочие расходы за предыдущий год451715321476760
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2055312315410
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3123154114800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2055312315411480
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3123154114801408
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2055312315410
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3123154114800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИВО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИВО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИВО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2055)/Стоимость активов (15205) = 13.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИВО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6055)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10200+0+0) = 59.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИВО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6055)/Выручка (16255) = 37.25 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИВО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2055)/Выручка (16255) = 12.64 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИВО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 15.46

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИВО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИВО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИВО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИВО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.87

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.135

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.135

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.543

Индекс Альтмана Z = 11.825

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИВО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (3.07), коэффициент текущей ликвидности (15.46), коэффициент наличия собственных средств (0.82), рентабельность продукции (37.25%), рентабельность компании (12.64%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИВО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить