ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УДАЧА" ИНН:1208005578 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93167721 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года271318
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года27130
12103 Запасы на конец отчетного года12511235588431
12104 Запасы на конец предыдущего года1235588431497
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года116411461295460
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11461295460645
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6438
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4385
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2421238518860
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года238518868990
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года242123871893912
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года238718939121165
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2542542540
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2542542540
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1826174911600
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года174911601020
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года208020031414356
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года20031414356273
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года341384479348
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года384479348389
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3413844790
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3844795560
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года242123871893912
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года238718939121165
21103 Выручка за отчетный год5103584947313568
21104 Выручка за предыдущий год5849473135683921
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3931455335103388
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4553351026703522
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1172129612210
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год129612218980
22103 Коммерческие расходы за отчетный год8415964720
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5964727180
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3317007490
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7007491800
23503 Прочие расходы за отчетный год2541126119
23504 Прочие расходы за предыдущий год112611911
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год775886780
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год588678830
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7758867883
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год58867883306
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год775886780
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год588678830

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УДАЧА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УДАЧА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УДАЧА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (77)/Стоимость активов (2421) = 3.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УДАЧА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (331)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3931+841+0) = 6.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УДАЧА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (331)/Выручка (5103) = 6.49 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УДАЧА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (77)/Выручка (5103) = 1.51 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УДАЧА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.1

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УДАЧА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УДАЧА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УДАЧА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УДАЧА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.859

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.032

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.032

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.1

Индекс Альтмана Z = 12.359

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УДАЧА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (3.43), коэффициент текущей ликвидности (7.1), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (6.49%), рентабельность компании (1.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УДАЧА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить