Общество с ограниченной ответственностью "Радужное" ИНН:1208005610 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93167626 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года14141414
11504 Основные средства на конец предыдущего года14141414
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1414140
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1414140
12103 Запасы на конец отчетного года232286320380
12104 Запасы на конец предыдущего года286320380331
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4006
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2362863200
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2863203860
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года250300334400
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года300334400348
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2502502500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2502502500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года250250250250
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года250250250250
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года508415098
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года50841500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года250300334400
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года300334400348
21103 Выручка за отчетный год1800325028002750
21104 Выручка за предыдущий год3250280027501468
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1600300025002460
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3000250024601326
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2002503000
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2503002900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2002503000
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2503002900
23503 Прочие расходы за отчетный год4060100105
23504 Прочие расходы за предыдущий год6010010572
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1601902000
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1902001850
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год160190200185
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год19020018570
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1601902000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1902001850

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Радужное

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Радужное

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Радужное

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (160)/Стоимость активов (250) = 64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Радужное

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (200)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1600+0+0) = 12.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Радужное

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (200)/Выручка (1800) = 11.11 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Радужное

Рентабельность компании

Чистая прибыль (160)/Выручка (1800) = 8.89 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Радужное

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Радужное

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Радужное

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Радужное

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Радужное

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.944

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.64

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.64

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 15.73

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Радужное

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (11.11%), рентабельность компании (8.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Радужное

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить