ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛЕС-СЕРВИС" ИНН:1208005835 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:96714201 ОКВЭД:02.01

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года287920852641
11504 Основные средства на конец предыдущего года208526412854
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года287920852641
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года208526412854
12103 Запасы на конец отчетного года84915071234
12104 Запасы на конец предыдущего года150712341173
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8390453
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года164509342
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года509342473
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года185220162028
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года201620303732
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года473141014670
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года410146706586
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года472937514666
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года375146666210
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года23504
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3504376
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года23504
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3504376
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года473141014670
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года410146706586
21103 Выручка за отчетный год248431943520502
21104 Выручка за предыдущий год194352050223469
21203 Себестоимость продаж за отчетный год232721961721331
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год196172133122379
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1571-182-829
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-182-8291090
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1571-182-829
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-182-8291090
23404 Прочие доходы за предыдущий год52390
23503 Прочие расходы за отчетный год371964752
23504 Прочие расходы за предыдущий год9647520
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1200-1094-1542
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1094-15421090
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1200-1094-1542
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1094-15421090

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕС-СЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕС-СЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕС-СЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1200)/Стоимость активов (4731) = 25.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕС-СЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1571)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (23272+0+0) = 6.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕС-СЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1571)/Выручка (24843) = 6.32 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕС-СЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1200)/Выручка (24843) = 4.83 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕС-СЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 926

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕС-СЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 501.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕС-СЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕС-СЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕС-СЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.391

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.254

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.254

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2364.5

Индекс Альтмана Z = 2487.825

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕС-СЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (82), коэффициент быстрой ликвидности (501.5), коэффициент текущей ликвидности (926), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (6.32%), рентабельность компании (4.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕС-СЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить