ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАСКАД" ИНН:1208006067 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80055937 ОКВЭД:02.01

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года220328232488
11504 Основные средства на конец предыдущего года282324881728
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года2393190
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года31900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года244231422488
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года314224881728
12103 Запасы на конец отчетного года300353967
12104 Запасы на конец предыдущего года3539670
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3003531187
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3531187115
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года274234953675
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года349536751843
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года22162716-192
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2716-192152
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года22262726-182
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2726-182162
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5167693857
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года76938571681
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5167693857
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года76938571681
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года274234953675
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года349536751843
21103 Выручка за отчетный год111721812011497
21104 Выручка за предыдущий год181201149711371
21203 Себестоимость продаж за отчетный год84561510511344
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год151051134410878
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год27163015153
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3015153493
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год27163015153
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3015153493
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год27163015153
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3015153493
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год299345341
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год27162716-192
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2716-192152
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год27162716-192
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2716-192152

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАСКАД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАСКАД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАСКАД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2716)/Стоимость активов (2742) = 99.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАСКАД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2716)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8456+0+0) = 32.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАСКАД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2716)/Выручка (11172) = 24.31 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАСКАД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2716)/Выручка (11172) = 24.31 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАСКАД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.58

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАСКАД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАСКАД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАСКАД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАСКАД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.079

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.991

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.991

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.314

Индекс Альтмана Z = 13.902

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАСКАД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.58), коэффициент наличия собственных средств (0.81), рентабельность продукции (24.31%), рентабельность компании (24.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАСКАД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить