Общество с ограниченной ответственностью "Заготпром Моркинского райпо" ИНН:1208006525 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:83983968 ОКВЭД:15.81

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5693446835863283
11504 Основные средства на конец предыдущего года4468358632832658
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года991108800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5693545946740
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5459467432830
12103 Запасы на конец отчетного года169194510881187
12104 Запасы на конец предыдущего года945108811871040
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2543403940673528
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4039406735282593
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года26208015
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года20801531
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4260500452350
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5004523547300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года99531046399098013
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10463990980136322
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года5425514346040
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года5143460436040
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1904190419040
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года190419049860
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года10342827390
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года28273921180
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8373733972576718
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7339725767184600
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года25090010000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года90010000500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1330222416521295
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года222416521295993
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1580312426520
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3124265212950
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года99531046399098013
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10463990980136322
21103 Выручка за отчетный год16692139921621919459
21104 Выручка за предыдущий год13992162191945918430
21203 Себестоимость продаж за отчетный год15266134421512216741
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13442151221674116176
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год142655010970
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год550109727180
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год142655010970
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год550109727180
23303 Проценты к уплате за отчетный год126000
23403 Прочие доходы за отчетный год47301
23404 Прочие доходы за предыдущий год730198
23503 Прочие расходы за отчетный год88131210219
23504 Прочие расходы за предыдущий год131210219200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год12164269170
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год42691725000
24603 Прочее за отчетный год1821441780
24604 Прочее за предыдущий год14417800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10342827392118
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год28273921181845
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год10342827390
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год28273921180
32003 Величина капитала на 31101000
32005 Величина капитала на 315143460400
32006 Величина капитала на 311904190400
32007 Величина капитала на 3128273900
32008 Величина капитала на 317339725700
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)282000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))75228200
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)103428200
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))75228200
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)75228200
33003 Величина капитала на 31101000
33005 Величина капитала на 315425514300
33006 Величина капитала на 311904190400
33007 Величина капитала на 31103428200
33008 Величина капитала на 318373733900
36003 Чистые активы на 318373733900
36004 Чистые активы на 317339725700
41103 Поступления – всего за отчетный год181751476800
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год181751476800
41203 Платежи – всего за отчетный год183691511800
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год132601019200
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год5109492600
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-194-35000
42203 Платежи – всего за отчетный год50000
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год50000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-5029000
43103 Поступления – всего за отчетный год1200000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год1200000
43203 Платежи – всего за отчетный год950000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год950000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год250000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период6-6000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Заготпром Моркинского райпо

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Заготпром Моркинского райпо

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Заготпром Моркинского райпо

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1034)/Стоимость активов (9953) = 10.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Заготпром Моркинского райпо

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1426)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15266+0+0) = 9.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Заготпром Моркинского райпо

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1426)/Выручка (16692) = 8.54 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Заготпром Моркинского райпо

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1034)/Выручка (16692) = 6.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Заготпром Моркинского райпо

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.7

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Заготпром Моркинского райпо

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Заготпром Моркинского райпо

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Заготпром Моркинского райпо

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Заготпром Моркинского райпо

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.294

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.104

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.122

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.299

Х5 = Выручка/Активы = 1.677

Индекс Альтмана Z = 4.577

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Заготпром Моркинского райпо

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.63), коэффициент текущей ликвидности (2.7), коэффициент наличия собственных средств (0.84), рентабельность продукции (8.54%), рентабельность компании (6.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Заготпром Моркинского райпо

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить