ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОБЩЕПИТ МОРКИНСКОГО РАЙПО" ИНН:1208006652 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:87085752 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1970172113711201
11504 Основные средства на конец предыдущего года172113711201625
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1970172113711201
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года172113711201625
12103 Запасы на конец отчетного года8408869160977828
12104 Запасы на конец предыдущего года8691609778286385
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1917169917891471
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1699178914711275
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года64189376102
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года189376102235
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года103891057982629401
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10579826294017895
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1235912300963310602
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года123009633106028520
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года260255255255
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года255255255255
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года4044300930092526
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года3009300930091459
13603 Резервный капитал на конец отчетного года180180180180
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года180180180180
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года18411316-199483
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1316-19901067
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6325476032453444
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4760324534442961
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6034754063887158
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7540638871585559
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6034754063887158
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7540638871585559
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1235912300963310602
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года123009633106028520
21103 Выручка за отчетный год65289512156351464225
21104 Выручка за предыдущий год51215635146422557427
21203 Себестоимость продаж за отчетный год35049295133890537883
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год29513389053788334231
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год30240217022460926342
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год21702246092634223196
22103 Коммерческие расходы за отчетный год27548192782223124241
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год19278222312424120519
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2692242423782101
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2424237821012677
23403 Прочие доходы за отчетный год61520217286
23404 Прочие доходы за предыдущий год202172861
23503 Прочие расходы за отчетный год77973716931297
23504 Прочие расходы за предыдущий год737169312971184
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год25281889857890
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год18898578901494
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9596182
24603 Прочее за отчетный год687365997346
24604 Прочее за предыдущий год365997346345
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год18411515-199483
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1515-1994831067
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год18411515-199483
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1515-1994831067
32003 Величина капитала на 31255255255255
32005 Величина капитала на 313009300930091459
32006 Величина капитала на 31180180180180
32007 Величина капитала на 311316-19901067
32008 Величина капитала на 314760324534442961
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)5000
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)1035001067
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))119515150483
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2235151501550
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))119515150483
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)119515150483
33125 Переоценка имущества (Добавочный капитал)670000
33128 Переоценка имущества (ИТОГО)670000
33135 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал)365000
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)365000
33143 Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал)5000
33148 Дополнительный выпуск акций (ИТОГО)5000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))67001991067
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)67001991067
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))670000
33278 Дивиденды (ИТОГО)670000
33003 Величина капитала на 31260255255255
33005 Величина капитала на 314044300930092526
33006 Величина капитала на 31180180180180
33007 Величина капитала на 3118411316-199483
33008 Величина капитала на 316325476032453444
36003 Чистые активы на 316325476032452961
36004 Чистые активы на 314115324534443444
41103 Поступления – всего за отчетный год47944502325879052097
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год47493492935861852011
41193 Прочие поступления за отчетный год45193917286
41203 Платежи – всего за отчетный год47368501665814551524
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год38710418874332030154
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год41986929764112351
41293 Прочие платежи за отчетный год4460134171258933
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год57666645573
42203 Платежи – всего за отчетный год701253371706
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год701253371706
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-701-253-371-706
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-125-187274-133

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОБЩЕПИТ МОРКИНСКОГО РАЙПО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОБЩЕПИТ МОРКИНСКОГО РАЙПО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОБЩЕПИТ МОРКИНСКОГО РАЙПО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1841)/Стоимость активов (12359) = 14.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОБЩЕПИТ МОРКИНСКОГО РАЙПО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2692)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (35049+27548+0) = 4.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОБЩЕПИТ МОРКИНСКОГО РАЙПО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2692)/Выручка (65289) = 4.12 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОБЩЕПИТ МОРКИНСКОГО РАЙПО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1841)/Выручка (65289) = 2.82 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОБЩЕПИТ МОРКИНСКОГО РАЙПО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.72

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОБЩЕПИТ МОРКИНСКОГО РАЙПО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.33

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОБЩЕПИТ МОРКИНСКОГО РАЙПО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОБЩЕПИТ МОРКИНСКОГО РАЙПО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОБЩЕПИТ МОРКИНСКОГО РАЙПО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.352

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.149

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.205

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.048

Индекс Альтмана Z = 5.273

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОБЩЕПИТ МОРКИНСКОГО РАЙПО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.33), коэффициент текущей ликвидности (1.72), коэффициент наличия собственных средств (0.51), рентабельность продукции (4.12%), рентабельность компании (2.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОБЩЕПИТ МОРКИНСКОГО РАЙПО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить