Общество с ограниченной ответственностью "Сельхозпредприятие "Мир" ИНН:1208007279 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64990098 ОКВЭД:01.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года7700
11503 Основные средства на конец отчетного года1044145311775
11504 Основные средства на конец предыдущего года45311775903
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1051845311775
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года45311775903
12103 Запасы на конец отчетного года45081754533
12104 Запасы на конец предыдущего года175453337
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2964722512
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года722512135
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года124124124
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года124124124
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6440
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4010
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года382345255
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года345255182
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года804229491425
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года29491425488
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1856074803199
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года748031991390
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1209090
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года909040
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2165-2960-981
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2960-981-28
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2045-2870-891
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2870-89112
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1430093323210
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года93323210889
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1430093323210
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года93323210889
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1381712574
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года712574182
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года4924306306
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года306306306
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года63051018880
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1018880489
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1856074803199
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года748031991390
21103 Выручка за отчетный год42650106
21203 Себестоимость продаж за отчетный год28810279
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год13840-173
22204 Управленческие расходы за предыдущий год18656590
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1384-1865-832
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1865-8320
23403 Прочие доходы за отчетный год48802
23503 Прочие расходы за отчетный год1002112123
23504 Прочие расходы за предыдущий год11212335
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год870-1977-953
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1977-953-35
24603 Прочее за отчетный год4400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год826-1977-953
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1977-953-35
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год826-1977-953
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1977-953-35

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сельхозпредприятие Мир

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сельхозпредприятие Мир

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сельхозпредприятие Мир

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (826)/Стоимость активов (18560) = 4.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сельхозпредприятие Мир

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1384)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2881+0+0) = 48.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сельхозпредприятие Мир

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1384)/Выручка (4265) = 32.45 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сельхозпредприятие Мир

Рентабельность компании

Чистая прибыль (826)/Выручка (4265) = 19.37 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сельхозпредприятие Мир

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.26

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.26<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сельхозпредприятие Мир

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.48

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сельхозпредприятие Мир

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сельхозпредприятие Мир

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сельхозпредприятие Мир

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.359

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.045

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.047

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.099

Индекс Альтмана Z = 2.714

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сельхозпредприятие Мир

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.48), коэффициент текущей ликвидности (1.26), коэффициент наличия собственных средств (-0.11), рентабельность продукции (32.45%), рентабельность компании (19.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сельхозпредприятие Мир

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить