ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИКЛИНИКА "ГАРМОНИЯ" ИНН:1208007350 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64994794 ОКВЭД:85.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года888638978
11504 Основные средства на конец предыдущего года6389781135
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года888638978
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6389781135
12103 Запасы на конец отчетного года266421881967
12104 Запасы на конец предыдущего года218819671543
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года89900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1189590437
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года590437241
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года22500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года407836772404
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года367724041784
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года496643153382
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года431533822919
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года232926351643
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года26351643125
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года233926451653
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года26451653135
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года555660900
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года555660900
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5558561203
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года863560213
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года560213681
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года176400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года262711151069
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года111510691884
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года496643153382
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года431533822919
21103 Выручка за отчетный год11425101359213
21104 Выручка за предыдущий год1013592130
21203 Себестоимость продаж за отчетный год937173290
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год732900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год205428069213
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год280692130
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год205428069213
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год280692130
23403 Прочие доходы за отчетный год55501643
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год260928063286
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год28063286125
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2801710
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год17100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год232926353286
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год26353286125
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год232926353286
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год26353286125

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИКЛИНИКА ГАРМОНИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИКЛИНИКА ГАРМОНИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИКЛИНИКА ГАРМОНИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2329)/Стоимость активов (4966) = 46.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИКЛИНИКА ГАРМОНИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2054)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9371+0+0) = 21.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИКЛИНИКА ГАРМОНИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2054)/Выручка (11425) = 17.98 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИКЛИНИКА ГАРМОНИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2329)/Выручка (11425) = 20.39 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИКЛИНИКА ГАРМОНИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.55

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИКЛИНИКА ГАРМОНИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.45

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИКЛИНИКА ГАРМОНИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИКЛИНИКА ГАРМОНИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИКЛИНИКА ГАРМОНИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.647

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.469

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.525

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.89

Индекс Альтмана Z = 10.236

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИКЛИНИКА ГАРМОНИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.45), коэффициент быстрой ликвидности (0.45), коэффициент текущей ликвидности (1.55), коэффициент наличия собственных средств (0.47), рентабельность продукции (17.98%), рентабельность компании (20.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИКЛИНИКА ГАРМОНИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить