ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОРКАТОВСКИЙ КАРЬЕР" ИНН:1208007374 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:68491015 ОКВЭД:14.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года14862273599666
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года128000
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года105000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года128159222730
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года159122735990
12104 Запасы на конец предыдущего года159811655031842
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4517559833932986
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5767339329832680
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4517736646750
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7365467546210
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4645895769485220
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8957694852205222
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года395188723411373
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1887234113731074
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года8000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года81500
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года950827194122
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года8271941220
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3300623543983725
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6235439837253926
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4250706245920
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7062459238470
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4645895769485220
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8957694852205222
21103 Выручка за отчетный год342140742260826153
21104 Выручка за предыдущий год4074226082615319700
21203 Себестоимость продаж за отчетный год285412041193923155
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3897119391377618236
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5672870106690
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год17710669123770
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5676415670
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год177156729980
23403 Прочие доходы за отчетный год12042000
23404 Прочие доходы за предыдущий год20000
23503 Прочие расходы за отчетный год136111171411
23504 Прочие расходы за предыдущий год11171411255
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4107313960
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год186139625870
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год41017011602002
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год186116020021093

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОРКАТОВСКИЙ КАРЬЕР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОРКАТОВСКИЙ КАРЬЕР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОРКАТОВСКИЙ КАРЬЕР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (410)/Стоимость активов (4645) = 8.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОРКАТОВСКИЙ КАРЬЕР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (567)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2854+0+0) = 19.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОРКАТОВСКИЙ КАРЬЕР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (567)/Выручка (3421) = 16.57 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОРКАТОВСКИЙ КАРЬЕР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (410)/Выручка (3421) = 11.98 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОРКАТОВСКИЙ КАРЬЕР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.09

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.09<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОРКАТОВСКИЙ КАРЬЕР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.09

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОРКАТОВСКИЙ КАРЬЕР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОРКАТОВСКИЙ КАРЬЕР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОРКАТОВСКИЙ КАРЬЕР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.262

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.088

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.088

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.093

Индекс Альтмана Z = 2.695

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОРКАТОВСКИЙ КАРЬЕР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.09), коэффициент текущей ликвидности (1.09), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (16.57%), рентабельность компании (11.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОРКАТОВСКИЙ КАРЬЕР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить