Общество с ограниченной ответственностью "Ангел Плюс" ИНН:1208007511 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:68497868 ОКВЭД:52.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года579952991726
11504 Основные средства на конец предыдущего года9529917260
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5799529910
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9529917260
12103 Запасы на конец отчетного года214728677175
12104 Запасы на конец предыдущего года7286771750
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года161010927005
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10927005179
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13821215
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года382121565
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1825185815890
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года185815891950
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года240428102580921
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года28102580921244
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2502502500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2502502500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года179117477950
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года174779590
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года204119971045259
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года19971045259244
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года363813325268
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8133252680
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3638133250
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8133252680
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года240428102580921
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года28102580921244
21103 Выручка за отчетный год6085720146001544
21104 Выручка за предыдущий год7201460015440
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5001599437301474
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5994373010686
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год108412078700
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12078704760
22103 Коммерческие расходы за отчетный год109010507960
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год10507964060
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-6157740
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год15774700
23403 Прочие доходы за отчетный год8459888780
23404 Прочие доходы за предыдущий год98887800
23503 Прочие расходы за отчетный год77714716655
23504 Прочие расходы за предыдущий год147166550
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год629987860
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год998786150
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6299878615
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год99878615-6
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год629987860
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год998786150

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ангел Плюс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ангел Плюс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ангел Плюс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (62)/Стоимость активов (2404) = 2.58 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ангел Плюс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-6)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5001+1090+0) = -0.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ангел Плюс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-6)/Выручка (6085) = -0.1 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ангел Плюс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (62)/Выручка (6085) = 1.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ангел Плюс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.03

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ангел Плюс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ангел Плюс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ангел Плюс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ангел Плюс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.608

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.026

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.026

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.623

Индекс Альтмана Z = 10.152

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ангел Плюс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (4.44), коэффициент текущей ликвидности (5.03), коэффициент наличия собственных средств (0.85), рентабельность продукции (-0.1%), рентабельность компании (1.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ангел Плюс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить