ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАПЕЛЬКА" ИНН:1208007712 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12912835 ОКВЭД:52.27

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года250250250
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года2502500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года250250250
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2502500
12103 Запасы на конец отчетного года433334
12104 Запасы на конец предыдущего года33340
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года683334
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года33340
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года318283284
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2832840
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года250250250
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2502500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2318-26
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года18-260
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года273268224
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2682240
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года451560
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года451560
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года318283284
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2832840
21103 Выручка за отчетный год1360969490
21104 Выручка за предыдущий год9694900
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1337951514
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9515140
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2318-24
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год18-240
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2318-24
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год18-240
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2318-24
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год18-240
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год922
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год220
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1416-26
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год16-260
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1416-26
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год16-260

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАПЕЛЬКА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАПЕЛЬКА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАПЕЛЬКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (14)/Стоимость активов (318) = 4.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАПЕЛЬКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (23)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1337+0+0) = 1.72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАПЕЛЬКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (23)/Выручка (1360) = 1.69 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАПЕЛЬКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (14)/Выручка (1360) = 1.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАПЕЛЬКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.07

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАПЕЛЬКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАПЕЛЬКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАПЕЛЬКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАПЕЛЬКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.072

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.044

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.072

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.067

Индекс Альтмана Z = 7.47

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАПЕЛЬКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (6.11), коэффициент текущей ликвидности (7.07), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (1.69%), рентабельность компании (1.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАПЕЛЬКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить