ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КИНДЕ" ИНН:1209002788 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:41382031 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года39824603640014803
11504 Основные средства на конец предыдущего года46036400148037096
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3982460364000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года46036400148030
12103 Запасы на конец отчетного года506650991022110023
12104 Запасы на конец предыдущего года509910221100238529
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1053310860110604502
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года108601106044961940
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года494000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года103817245
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года81724515
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года21000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1621715967212980
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1596721298147700
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года20199205702769829573
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года20570276982957317580
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2502502500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2502502500
13603 Резервный капитал на конец отчетного года8880
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года8880
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1659814659140780
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1465914078130360
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года16856149171433613294
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14917143361329410986
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года23779023938917
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года790239389170
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года31064863109697362
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года48631096973626594
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года33435653133620
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года565313362162790
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года20199205702769829573
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года20570276982957317580
21103 Выручка за отчетный год46431644857969278749
21104 Выручка за предыдущий год64485796927874972671
21203 Себестоимость продаж за отчетный год34600517206457574938
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год51720645756434269363
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1183112765151170
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1276515117144070
22103 Коммерческие расходы за отчетный год44177460117650
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год746011765105960
22203 Управленческие расходы за отчетный год1692163250
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1632500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5722367333470
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3673334738110
23303 Проценты к уплате за отчетный год273328701200
23304 Проценты к уплате за предыдущий год332870120068
23403 Прочие доходы за отчетный год1009359989862367
23404 Прочие доходы за предыдущий год359989862367866
23503 Прочие расходы за отчетный год1937238892881542
23504 Прочие расходы за предыдущий год238892881542714
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4767455221750
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4552217534360
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7841860628898
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1860628584813
24603 Прочее за отчетный год1413652470
24604 Прочее за предыдущий год3652473140
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3842232713002538
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2327130025382579
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3842232713000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2327130025380
32003 Величина капитала на 312502502500
32006 Величина капитала на 318880
32007 Величина капитала на 311465914078130360
32008 Величина капитала на 311491714336132940
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3842232713000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)3842232713000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3842232713000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)3842232713000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))190317462580
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)190317462580
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))931462580
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)931462580
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1810160000
33278 Дивиденды (ИТОГО)1810160000
33003 Величина капитала на 312502502500
33006 Величина капитала на 318880
33007 Величина капитала на 311659814659140780
33008 Величина капитала на 311685614917143360
36003 Чистые активы на 311685614917143360
36004 Чистые активы на 311491714336132940
41103 Поступления – всего за отчетный год4851671078800440
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год4612868820779170
41193 Прочие поступления за отчетный год2388225821270
41203 Платежи – всего за отчетный год4574468029737480
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3463954459593520
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год638410770112800
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год2710828700
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1849107613730
41293 Прочие платежи за отчетный год28456428730
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год2772304962960
43103 Поступления – всего за отчетный год1640953940000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год1640953940000
43203 Платежи – всего за отчетный год431712597105240
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год1622145600
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год219411141105240
43293 Прочие платежи за отчетный год501000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-2677-3058-65240
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период95-9-2280

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИНДЕ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИНДЕ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИНДЕ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3842)/Стоимость активов (20199) = 19.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИНДЕ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5722)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (34600+4417+1692) = 14.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИНДЕ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5722)/Выручка (46431) = 12.32 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИНДЕ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3842)/Выручка (46431) = 8.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИНДЕ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.7

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИНДЕ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИНДЕ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИНДЕ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИНДЕ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.649

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.19

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.236

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.042

Индекс Альтмана Z = 11.757

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИНДЕ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (3.18), коэффициент текущей ликвидности (4.7), коэффициент наличия собственных средств (0.83), рентабельность продукции (12.32%), рентабельность компании (8.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИНДЕ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить