ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА ИМ.Л.М.ОВЧИННИКОВА ИНН:1209004104 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:57374281 ОКВЭД:01.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1977226726383204
11504 Основные средства на конец предыдущего года2267263832042389
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года6969690
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года6969740
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2046233627070
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2336270732780
12103 Запасы на конец отчетного года3975386938572968
12104 Запасы на конец предыдущего года3869385729682732
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4533817583
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года381758353
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7059856
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5985621
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4498425540300
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4255403031070
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6544659167376385
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6591673763855272
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1929192919290
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1929192919290
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4334420141210
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4201412134590
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6263613060505388
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6130605053884867
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года261446661966
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года446661966396
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2614466610
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4466619660
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года20152631
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1526319
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2015260
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1526310
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6544659167376385
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6591673763855272
21103 Выручка за отчетный год3173272430293114
21104 Выручка за предыдущий год2724302931142394
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3158268625342670
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2686253426701754
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год15384950
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год384954440
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год15384950
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год384954440
23303 Проценты к уплате за отчетный год5070115116
23304 Проценты к уплате за предыдущий год7011511688
23403 Прочие доходы за отчетный год402244404280
23404 Прочие доходы за предыдущий год244404280142
23503 Прочие расходы за отчетный год22613012286
23504 Прочие расходы за предыдущий год1301228691
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год141826620
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год826625220
24603 Прочее за отчетный год8200
24604 Прочее за предыдущий год-2010
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год13380662521
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год80662521597
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год133806620
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год806625210
32003 Величина капитала на 311929192919290
32007 Величина капитала на 314201412134590
32008 Величина капитала на 316130605053880
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))133806620
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)133806620
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))133806620
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)133806620
33003 Величина капитала на 311929192919290
33007 Величина капитала на 314334420141210
33008 Величина капитала на 316263613060500
36003 Чистые активы на 316263613060500
36004 Чистые активы на 316130605053880
41103 Поступления – всего за отчетный год3554284133810
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год3092257529790
41193 Прочие поступления за отчетный год4622664020
41203 Платежи – всего за отчетный год3304271926590
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2589184915200
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год4175336660
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год50701150
41293 Прочие платежи за отчетный год2482673580
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год2501227220
43203 Платежи – всего за отчетный год18521500
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год18521500
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-185-21500
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период65-933470

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА ИМ.Л.М.ОВЧИННИКОВА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА ИМ.Л.М.ОВЧИННИКОВА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА ИМ.Л.М.ОВЧИННИКОВА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (133)/Стоимость активов (6544) = 2.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА ИМ.Л.М.ОВЧИННИКОВА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (15)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3158+0+0) = 0.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА ИМ.Л.М.ОВЧИННИКОВА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (15)/Выручка (3173) = 0.47 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА ИМ.Л.М.ОВЧИННИКОВА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (133)/Выручка (3173) = 4.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА ИМ.Л.М.ОВЧИННИКОВА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 224.9

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА ИМ.Л.М.ОВЧИННИКОВА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 26.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА ИМ.Л.М.ОВЧИННИКОВА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА ИМ.Л.М.ОВЧИННИКОВА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА ИМ.Л.М.ОВЧИННИКОВА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.684

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.02

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.022

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 22.288

Индекс Альтмана Z = 28.102

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА ИМ.Л.М.ОВЧИННИКОВА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.5), коэффициент быстрой ликвидности (26.15), коэффициент текущей ликвидности (224.9), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (0.47%), рентабельность компании (4.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА ИМ.Л.М.ОВЧИННИКОВА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить