ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОБЩЕПИТ НОВОТОРЪЯЛЬСКОГО РАЙПО" ИНН:1209004383 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:76863548 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1151411435107792843
11504 Основные средства на конец предыдущего года114351077928431708
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1151411435107790
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года114351077928430
12103 Запасы на конец отчетного года2268227520182130
12104 Запасы на конец предыдущего года2275201821302391
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года485534610941
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года534610941178
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10794561140
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9456114045
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2860290331890
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2903318932110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1437414338139686054
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года143381396860544755
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2602602600
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2602602600
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года5160370825480
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года3708254811940
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года164890511600
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года905116013610
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7068487339682815
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4873396828151462
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года3487652883191556
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года6528831915561314
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3487652883190
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года6528831915560
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3819293716811683
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2937168116831979
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3819293716810
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2937168116830
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1437414338139686054
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года143381396860544755
21103 Выручка за отчетный год35094313812764328133
21104 Выручка за предыдущий год31381276432813323708
21203 Себестоимость продаж за отчетный год18971169991466026201
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16999146601561923016
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1612314382129830
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1438212983125140
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1271611767106320
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1176710632105820
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3407261523510
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2615235119320
23303 Проценты к уплате за отчетный год7861027694277
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1027694277161
23403 Прочие доходы за отчетный год444259242288
23404 Прочие доходы за предыдущий год259242288501
23503 Прочие расходы за отчетный год1417942747590
23504 Прочие расходы за предыдущий год942747590563
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год164890511520
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год905115213530
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год164890511521353
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год90511521353469
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год164890511520
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год905115213530
32003 Величина капитала на 312602602600
32005 Величина капитала на 313708254811940
32007 Величина капитала на 31905116013610
32008 Величина капитала на 314873396828150
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)1452116000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1648-25511520
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)310090511520
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))164890511520
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)164890511520
33135 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал)1452116000
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)1452000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))453000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)453000
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))453000
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)453000
33307 Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))-4520-13530
33003 Величина капитала на 312602602600
33005 Величина капитала на 315160370825480
33007 Величина капитала на 31164890511600
33008 Величина капитала на 317068487339680
36003 Чистые активы на 317068487339680
36004 Чистые активы на 314873396828150
41103 Поступления – всего за отчетный год3432630773278100
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год3409030638274640
41193 Прочие поступления за отчетный год2361353460
41203 Платежи – всего за отчетный год3129828213258510
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2115018810179320
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год6089507545490
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год79610166940
41293 Прочие платежи за отчетный год3263331226760
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год3028256019590
42203 Платежи – всего за отчетный год743124583110
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год743124583110
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-743-1176-83110
43203 Платежи – всего за отчетный год227218516290
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год2726000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год200017916290
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-2272-185167730
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период13-4674210

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОБЩЕПИТ НОВОТОРЪЯЛЬСКОГО РАЙПО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОБЩЕПИТ НОВОТОРЪЯЛЬСКОГО РАЙПО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОБЩЕПИТ НОВОТОРЪЯЛЬСКОГО РАЙПО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1648)/Стоимость активов (14374) = 11.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОБЩЕПИТ НОВОТОРЪЯЛЬСКОГО РАЙПО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3407)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18971+12716+0) = 10.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОБЩЕПИТ НОВОТОРЪЯЛЬСКОГО РАЙПО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3407)/Выручка (35094) = 9.71 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОБЩЕПИТ НОВОТОРЪЯЛЬСКОГО РАЙПО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1648)/Выручка (35094) = 4.7 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОБЩЕПИТ НОВОТОРЪЯЛЬСКОГО РАЙПО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.75

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОБЩЕПИТ НОВОТОРЪЯЛЬСКОГО РАЙПО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОБЩЕПИТ НОВОТОРЪЯЛЬСКОГО РАЙПО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОБЩЕПИТ НОВОТОРЪЯЛЬСКОГО РАЙПО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОБЩЕПИТ НОВОТОРЪЯЛЬСКОГО РАЙПО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.067

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.115

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.115

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.967

Индекс Альтмана Z = 1.724

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.724<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОБЩЕПИТ НОВОТОРЪЯЛЬСКОГО РАЙПО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.16), коэффициент текущей ликвидности (0.75), коэффициент наличия собственных средств (0.49), рентабельность продукции (9.71%), рентабельность компании (4.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОБЩЕПИТ НОВОТОРЪЯЛЬСКОГО РАЙПО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить